Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 18 октября 2016 г. N 09АП-34226/16

г. Москва

18 октября 2016 г.

Дело N А40-154909/15

Резолютивная часть постановления объявлена 11 октября 2016 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 18 октября 2016 года.

Девятый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи П.А. Порывкина,

судей О.Г. Мишакова, М.С. Сафроновой,

при ведении протокола секретарем судебного заседания Р.Е. Занездровым,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу

конкурсного управляющего АО АКБ "ПРОБИЗНЕСБАНК" (в лице ГК "АСВ") на определение Арбитражного суда г.Москвы от 06.06.2016 г.

по делу N А40-154909/15, вынесенное судьёй И.А. Беловой о признании незаконным включения денежных средств АО Инвестиционно-Брокерское Общество Ренесорс Капитал (AS IBS "Renesource Capital") в сумме 317 754 601,41 руб., находящихся на лицевом счете 30606840370000130167, в реестр требований кредиторов АКБ "ПРОБИЗНЕСБАНК" (ОАО) в третью очередь; взыскании в порядке возврата имущества АО Инвестиционно-Брокерское Общество Ренесорс Капитал (AS IBS "Renesource Capital") с АКБ "ПРОБИЗНЕСБАНК" (ОАО) в пользу АО Инвестиционно-Брокерское Общество Ренесорс Капитал (AS IBS "Renesource Capital") задолженности в размере 317 754 601,41 руб. в деле о признании АКБ "ПРОБИЗНЕСБАНК" (ОАО) (ОГРН 1027700508978, ИНН 7729086087) несостоятельным (банкротом),

при участии в судебном заседании:

от конкурсного управляющего АО АКБ "ПРОБИЗНЕСБАНК" (в лице ГК "АСВ") - Туманов Н.А., дов. от 18.07.2016 г.

от ООО "Автокомбинат N 36" - Громова О.А., дов. от 23.05.2016 г.

от АО Инвестиционно-Брокерское Общество Ренесорс Капитал - Гасников А.Н., дов. от 30.11.2015 г.

УСТАНОВИЛ:

Решением Арбитражного суда г.Москвы от 28 октября 2015 г. АКБ "ПРОБИЗНЕСБАНК" (ОАО) (ОГРН 1027700508978, ИНН 7729086087) признано несостоятельным (банкротом), открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим АКБ "ПРОБИЗНЕСБАНК" (ОАО) в силу закона является ГК "Агентство по страхованию вкладов".

Определением Арбитражного суда г.Москвы от 06.06.2016 г. признано незаконным включение денежных средств АО Инвестиционно-Брокерское Общество Ренесорс Капитал (AS IBS "Renesource Capital") в сумме 317 754 601,41 руб., находящихся на лицевом счете 30606840370000130167, в реестр требований кредиторов АКБ "ПРОБИЗНЕСБАНК" (ОАО) в третью очередь; в порядке возврата имущества АО Инвестиционно-Брокерское Общество Ренесорс Капитал (AS IBS "Renesource Capital") взыскана с АКБ "ПРОБИЗНЕСБАНК" (ОАО) в пользу АО Инвестиционно-Брокерское Общество Ренесорс Капитал (AS IBS "Renesource Capital") задолженность в размере 317 754 601,41 руб.

Не согласившись с определением суда, представитель конкурсного управляющего ОАО АКБ "Пробизнесбанк" обратился с апелляционной жалобой, в которой просит определение Арбитражного суда г.Москвы 06.06.2014 г. (резолютивная часть объявлена 03.06.2016 г.) по делу N А40-154909/2015 отменить и отказать в удовлетворении возражений АО Инвестиционно-Брокерское Общество Ренесорс Капитал (AS IBS "Renesource Capital") no результатам рассмотрения требования конкурсным управляющим ОАО АКБ "Пробизнесбанк ".

В жалобе заявитель указывает, что арбитражным судом первой инстанции при принятии судебного акта неполно исследованы обстоятельства дела и нарушены нормы применения материального права.

В ходе конкурсного производства в отношении банка АО Инвестиционно-Брокерское Общество Ренесорс Капитал заявлено требование о возврате денежных средств, находящихся на счете N 30606840370000130167.

Согласно выписке по счету N 30606840370000130167 АО Инвестиционно-Брокерское Общество Ренесорс Капитал, остаток на счете сформирован по результатам поступления/перечисления денежных средств по корреспондентским счетам ОАО АКБ "Пробизнесбанк" в иностранных банках-корреспондентах.

При этом сделки купли-продажи валюты совершались только 22.12.2014 г. и 23.12.2014 г. в корреспонденции со счетом ОТКРЫТАЯ ВАЛЮТНАЯ ПОЗИЦИЯ БАНКА без движения денежных средств по внешним брокерским счетам ОАО АКБ "Пробизнесбанк", предназначенным для осуществления брокерских операций по купле-продаже валюты.

В соответствии с Положением Банка России 385-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации", открытый кредитору счет N 30606840370000130167 является пассивным и в отличие от активного счета предназначен для отражения источника формирования средств и их целевого направления.

При вынесении оспариваемого судебного акта арбитражным судом первой инстанции неполно исследованы обстоятельства дела, а именно то обстоятельство, что указанный пассивный счет ведет учет размера обязательств банка перед кредитором и не предназначен для зачисления на него денежных средств. Соответственно, отраженный на нем остаток не является имуществом АО Инвестиционно-Брокерское Общество Ренесорс Капитал, подлежащим возврату ему на основании ст.189.33 Федерального закона от 26.10.2002 г. N127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" и подлежит включению в реестр требований кредиторов ОАО АКБ "Пробизнесбанк".

При вынесении оспариваемого судебного акта арбитражным судом первой инстанции не применен закон, подлежащий применению, а именно п.9 ст.189.33 Федерального закона от 26.10.2002 г. N127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)", что не позволило установить, что требования АО Инвестиционно-Брокерское Общество Ренесорс Капитал в сумме 317 754 601,41 руб., находящиеся на лицевом счете 30606840370000130167, подлежат включению в реестр требований кредиторов банка.

Конкурсным управляющим ОАО АКБ "Пробизнесбанк" при рассмотрении требования кредитора выполнены все действия, предусмотренные Законом о банкротстве, и дана надлежащая оценка остатку на счете, подлежащему включению в реестр требований кредиторов банка.

Кроме того судом проигнорирован основополагающий принцип процедуры конкурсного производства - недопустимости нарушения установленной законом очередности удовлетворения требований кредиторов. Поскольку взаимоотношения в процедурах несостоятельности кредитных организаций носят публичный характер, регулируются государством и проводятся под контролем судебных инстанций, произвольное изменение порядка удовлетворения требований кредиторов, является недопустимым.

АО Инвестиционно-Брокерское Общество Ренесорс Капитал (AS IBS "Renesource Capital) предоставило письменный отзыв на апелляционную жалобу, указывая, что определение суда первой инстанции законно и обоснованно.

Проверив доводы апелляционной жалобы, изучив материалы дела, выслушав представителей конкурсного управляющего АО АКБ "ПРОБИЗНЕСБАНК", ООО "Автокомбинат N 36", АО Инвестиционно - Брокерское Общество Ренесорс Капитал по доверенности, поддержавших свои правовые позиции, суд апелляционной инстанции приходит к следующему.

Из материалов дела следует, что между АО Инвестиционно-Брокерское Общество Ренесорс Капитал (AS IBS "Renesource Capital") и АКБ "ПРОБИЗНЕСБАНК" (ОАО) было заключено соглашение о предоставлении услуг на валютном рынке. Соглашение заключено путем присоединения заявлением к Регламенту оказания юридическим лицам услуг на валютном рынке в АКБ "ПРОБИЗНЕСБАНК" (ОАО).

На основании п.9 Регламента услуг на валютном рынке АКБ "ПРОБИЗНЕСБАНК" (ОАО) открыл счета для учета средств клиентов-нерезидентов по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми инструментами, в том числе валютный лицевой счет 30606840370000130167, что подтверждается уведомлением об открытых счетах и регистрации в торговой системе от 27.11.2013 г.

Заявитель в рамках своей деятельности на валютном рынке, брокерской деятельности, осуществлял расчеты с использованием вышеуказанного лицевого счета.

Приказом Банка России от 12 августа 2015 года N ОД-2071 у АКБ "ПРОБИЗНЕСБАНК" (ОАО) с 12 августа 2015 года отозвана лицензия на осуществление банковских операций. Кроме того, 12.08.2015 г. Банк России принял решение аннулировать выданные АКБ "ПРОБИЗНЕСБАНК" (ОАО) лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности от 07.12.2000 г. N 177-03472-100000, дилерской деятельности от 07.12.2000 г. N 177-03575-010000 и депозитарной деятельности от 20.12.2000 г. N 177-04127-000100 в связи с отзывом лицензии на осуществление банковских операций.

На дату отзыва лицензии на осуществление банковских операций у АКБ "ПРОБИЗНЕСБАНК" (ОАО) на лицевом счете заявителя находились денежные средства принадлежащие заявителю в сумме 5 026 983,18 долларов США.

Решением Арбитражного суда г.Москвы от 28 октября 2015 г. АКБ "ПРОБИЗНЕСБАНК" (ОАО) (ОГРН 1027700508978, ИНН 7729086087) признано несостоятельным (банкротом), открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим АКБ "ПРОБИЗНЕСБАНК" (ОАО) в силу закона является ГК "АСВ".

23.09.2015 г. АО Инвестиционно-Брокерское Общество Ренесорс Капитал (AS IBS "Renesource Capital") направило на имя временной администрации АКБ "ПРОБИЗНЕСБАНК" (ОАО) заявление о возврате денежных средств со своего лицевого счета по брокерским операциям N 30606840370000130167.

29.02.2016 г. заявителем было получено уведомление N 03к/6773 о рассмотрении требования о возврате имущества. Согласно уведомлению, денежные средства не подлежат возврату в соответствии со ст.189.33 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)", при этом требование АО Инвестиционно-Брокерское Общество Ренесорс Капитал (AS IBS "Renesource Capital") включено конкурсным управляющим в реестр требований кредиторов должника в третью очередь в сумме 317 754 601,41 руб. (по курсу ЦБ РФ на дату отзыва у банка лицензии).

В соответствии с п.1 ст.189.85 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)", кредиторы вправе предъявлять свои требования к кредитной организации в любой момент в ходе конкурсного производства, а также в порядке, установленном ст.189.32 настоящего Федерального закона, в период деятельности в кредитной организации временной администрации по управлению кредитной организацией.

Указанные требования предъявляются конкурсному управляющему с приложением вступивших в силу решений суда, арбитражного суда, определений о выдаче исполнительного листа на принудительное исполнение решений третейского суда или иных судебных актов, а также подлинных документов либо их надлежащим образом заверенных копий, подтверждающих обоснованность этих требований.

Из смысла п.5 ст.189.85 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" усматривается, что судом рассматриваются возражения по результатам рассмотрения конкурсным управляющим требования кредитора.

Согласно с п.10 ст.189.85 Закона о банкротстве, требование кредитора, предъявленное кредитной организации в период деятельности в ней временной администрации по управлению кредитной организацией и внесенное в реестр требований кредиторов в порядке, установленном ст.189.32 настоящего Федерального закона, считается установленным в размере, составе и очередности удовлетворения, которые определены временной администрацией по управлению кредитной организацией, если в течение 60 рабочих дней со дня опубликования сообщения о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства конкурсный управляющий с учетом положений пп.1 п.3 настоящей статьи не направит кредитору уведомление о полном или частичном исключении указанного требования из реестра требований кредиторов.

Согласно п.11 ст.189.85 Закона о банкротстве, возражения по содержанию уведомления, указанного в п.10 настоящей статьи, могут быть заявлены кредиторами, а также рассмотрены арбитражным судом в порядке, установленном настоящей статьей. Требования кредиторов, по которым не заявлены указанные возражения в срок, предусмотренный п.5 настоящей статьи, считаются установленными в размере, составе и очередности удовлетворения, которые определены конкурсным управляющим.

В соответствии с п.1 ст.189.33 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)", после дня отзыва у кредитной организации, осуществляющей профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, лицензии на осуществление банковских операций временная администрация по управлению кредитной организацией осуществляет возврат клиентам такой кредитной организации их ценных бумаг и иного имущества, принятых и (или) приобретенных такой кредитной организацией за их счет по договорам хранения, договорам доверительного управления, депозитарным договорам и договорам о брокерском обслуживании, с отражением этого на соответствующих счетах или счетах депо.

Пунктом 9 указанной статьи предусмотрено, что не удовлетворенные по причине недостаточности имущества на счетах клиентов кредитной организации, осуществляющей профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, требования таких клиентов подлежат включению в реестр требований кредиторов кредитной организации и удовлетворяются в порядке очередности, установленной ст.189.92 настоящего Федерального закона.

На основании пп.10 п.3 ст.189.78 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" конкурсный управляющий обязан осуществлять в порядке, установленном ст.189.33 настоящего Федерального закона, возврат ценных бумаг и иного имущества клиентов, принятых и (или) приобретенных кредитной организацией, осуществляющей профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, за счет клиентов по договорам хранения, договорам доверительного управления, депозитарным договорам, договорам о брокерском обслуживании.

На дату судебного заседания обязанность конкурсного управляющего, по возврату принадлежащего заявителю имущества в виде остатка денежных средств на брокерском счете в размере 317 754 601,41 руб. на основании своевременно заявленного требования не была исполнена.

Принимая во внимание конкретные обстоятельства рассматриваемого дела, в том числе наличия денежных средств на брокерском счете, суд первой инстанции обоснованно признал включение конкурсным управляющим денежных средств АО Инвестиционно-Брокерское Общество Ренесорс Капитал (AS IBS "Renesource Capital") в размере 317 754 601,41 руб. в виде остатка на брокерском счете в АКБ "ПРОБИЗНЕСБАНК" (ОАО) в третью очередь реестра требований кредиторов АКБ "ПРОБИЗНЕСБАНК" (ОАО) с незаконным.

Указанное имущество не входит в состав конкурсной массы и подлежит возврату заявителю вне очередности, установленной ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)".

Доводы апелляционной жалобы о том, что брокерский счет является пассивным и в отличие от активного счета предназначен для отражения источника формирования средств и их целевого направления, и не предназначен для зачисления на него денежных средств, остаток на счете сформирован по результатам поступления/перечисления денежных средств по корреспондентским счетам ОАО АКБ "Пробизнесбанк" в иностранных банках-корреспондентах, несостоятельны.

Согласно п.1 ст. 3 ФЗ от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" денежные средства клиентов, переданные ими брокеру для совершения сделок с ценными бумагами и (или) заключения договоров, являющихся производными финансовыми инструментами, а также денежные средства, полученные брокером по таким сделкам и (или) таким договорам, которые совершены (заключены) брокером на основании договоров с клиентами, должны находиться на отдельном банковском счете (счетах), открываемом (открываемых) брокером в кредитной организации (специальный брокерский счет). Брокер обязан вести учет денежных средств каждого клиента, находящихся на специальном брокерском счете (счетах), и отчитываться перед клиентом. На денежные средства клиентов, находящиеся на специальном брокерском счете (счетах), не может быть обращено взыскание по обязательствам брокера.

Между AS IBS "Renesource Capital и ОАО АКБ "Пробизнесбанк" заключено Соглашение о предоставлении услуг на валютном рынке.

На основании п.9 Регламента услуг на валютном рынке ОАО АКБ "Пробизнесбанк" открыл счета для учета средств клиентов-нерезидентов по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми инструментами, в т.ч. валютный лицевой счет N 30606840370000130167.

Согласно п.3.50 Положения о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ (утв. Банком России 16.07.2012 г.) счет N30606 отображает "Средства клиентов-нерезидентов по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами". Режим работы счета аналогичен порядку, изложенному в характеристике счета N30601 (специальный брокерский счет резидентов), где прямо указано, что по кредиту счета отображаются денежные средства поступившие от клиентов по договорам для приобретения кредитной организацией ценных бумаг или других финансовых активов у третьих лиц. Назначение счета 30606 - учет в уполномоченных банках средств клиентов-нерезидентов и расчетов с ними и третьими лицами по брокерским операциям, совершаемым на основании заключенных договоров поручения или комиссии. Операции проводятся в пределах имеющихся средств на счете. Действующее законодательство РФ не предусматривает каких либо иных активных специальных брокерских счетов.

Таким образом, на специальном брокерском счете учитываются денежные средства клиентов, принятые брокером (банком) для расчетов по брокерским операциям. Денежные средства, отраженные на данном счете, являются собственностью клиента и подлежат возврату на основании ст.ст.185.2, 189.33, 189.78, 189.91 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)".

В соответствии с п. 2 ст. 189.91 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" из имущества кредитной организации, которое составляет конкурсную массу, исключается имущество клиентов кредитной организации, принятые и (или) приобретенные кредитной организацией за их счет по договорам о брокерском обслуживании.

При таких обстоятельствах суд апелляционной инстанции полагает, что определение суда принято в соответствии с действующим законодательством, с учетом всех обстоятельств дела, доводы апелляционной жалобы по существу направлены на переоценку обстоятельств дела, поэтому оснований для отмены или изменения обжалуемого определения не имеется.

Руководствуясь ст.ст.266-269, 271, 272 Арбитражного процессуального Кодекса Российской Федерации

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда г.Москвы от 06.06.2016 г. по делу N А40-154909/15 оставить без изменения, а апелляционную жалобу конкурсного управляющего АО АКБ "ПРОБИЗНЕСБАНК" (в лице ГК "АСВ") - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня принятия и может быть обжаловано в течение одного месяца со дня изготовления в полном объеме в Арбитражный суд Московского округа.

Председательствующий судья

П.А. Порывкин

Судьи

О.Г. Мишаков М.С. Сафронова