Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 19 января 2018 г. N 09АП-60820/17

ГАРАНТ:

Постановлением Арбитражного суда Московского округа от 23 марта 2018 г. N Ф05-13557/16 настоящее постановление оставлено без изменения

г. Москва

19 января 2018 г.

Дело N А40-154909/15

Резолютивная часть постановления объявлена 10 января 2018 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 19 января 2018 года.

Девятый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи П.А. Порывкина,

судей Д.В. Каменецкого, М.С. Сафроновой,

при ведении протокола секретарем судебного заседания А.М. Чадамба,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу АО Инвестиционно-Брокерское Общество Ренесорс Капитал на определение Арбитражного суда г. Москвы от 30.10.2017 по делу N А40-154909/15, вынесенное судьёй О.С. Авдониной,

о признании необоснованными возражения AS IBS "Renesource Capital" о признании незаконным включения денежных средств AS IBS "Renesource Capital" в сумме 317 754 601,41 рублей, находящихся на лицевом счете 30606840370000130167 в реестр требований кредиторов ОАО АКб "Пробизнесбанк" в третью очередь, в деле о признании несостоятельным (банкротом) АКБ "ПРОБИЗНЕСБАНК" (ОАО),

при участии в судебном заседании:

от АО Инвестиционно-Брокерское Общество Ренесорс Капитал - Гасников А.Н. дов. от 30.11.2015

от АКБ "ПРОБИЗНЕСБАНК" (ОАО) в лице ГК "АСВ" - Громов В.Ю. дов. от 28.12.2017, Зайцев О.Р. дов. от 25.12.2017, Абдуллина А.Р. дов. от 29.08.2017, Абрамова Е.В. дов. от 28.06.2017

УСТАНОВИЛ:

в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) АКБ "ПРОБИЗНЕСБАНК" (ОАО) (ОГРН 1027700508978) (далее также - должник, Банк) в процедуре конкурсного производства, открытой решением Арбитражного суда г. Москвы от 28.10.2015, в Арбитражный суд г. Москвы 09.03.2016 поступили возражения АО Инвестиционно-Брокерское Общество Ренесорс Капитал (AS IBS "Renesource Capital") по результатам рассмотрения временной администрацией банка требования АО Инвестиционно-Брокерское Общество Ренесорс Капитал (AS IBS "Renesource Capital") о включении в реестр требований кредиторов должника задолженности.

Определением суда от 06.06.2016, оставленным без изменения постановлением Девятого арбитражного апелляционного суда от 18.10.2016, признано незаконным включение денежных средств АО Инвестиционно - Брокерское Общество Ренесорс Капитал (AS IBS "Renesource Capital") в сумме 317 754 601,41 руб., находящихся на лицевом счете N 30606840370000130167, открытом в АКБ "ПРОБИЗНЕСБАНК" (ОАО), в третью очередь реестра требований кредиторов АКБ "ПРОБИЗНЕСБАНК" (ОАО). В порядке возврата имущества АО Инвестиционно - Брокерское Общество Ренесорс Капитал (AS IBS "Renesource Capital") с АКБ "ПРОБИЗНЕСБАНК" (ОАО) в пользу АО Инвестиционно - Брокерское Общество Ренесорс Капитал (AS IBS "Renesource Capital") взыскана задолженность в сумме 317 754 601,41 руб.

Постановлением Арбитражного суда Московского округа от 02.02.2017 г. определение Арбитражного суда г. Москвы от 06.06.2016 г. и Постановление апелляционной инстанции от 18.10.2016 г. отменены. Обособленный спор направлен на новое рассмотрение.

Определением Арбитражного суда г. Москвы от 30.10.2017 возражения АО Инвестиционно-Брокерское Общество Ренесорс Капитал (AS IBS "Renesource Capital") о признании незаконным включения денежных средств в сумме 317 754 601,41 руб., находящихся на лицевом счете 30606840370000130167 в реестр требований кредиторов АКБ "ПРОБИЗНЕСБАНК" (ОАО) в третью очередь реестра требований кредиторов должника признаны необоснованными. Отказано во взыскании с ОАО АКб "Пробизнесбанк" денежных средств в пользу AS IBS "Renesource Capital" в сумме 5 026 983,18 долларов США.

Не согласившись с определением суда от 30.10.2017, АО Инвестиционно-Брокерское Общество Ренесорс Капитал (AS IBS "Renesource Capital") обратилось в суд с апелляционной жалобой, в которой просит суд отменить указанное определение суда и принять по делу новый судебный акт.

Заявитель считает, что при принятии судебного акта судом первой инстанции неполно выяснены обстоятельства, имеющие значение для дела, неправильно применены нормы материального права.

В судебном заседании представитель заявителя апелляционной жалобы поддержал доводы апелляционной жалобы, просили определение суда отменить.

Представители конкурсного управляющего Банка возражали против удовлетворения апелляционной жалобы по доводам, изложенным в отзыве на апелляционную жалобу, просил определение суда оставить без изменения.

Рассмотрев дело в порядке статей 266, 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, выслушав мнения представителей явившихся в судебное заседание лиц, изучив материалы дела, суд апелляционной инстанции приходит к выводу об отсутствии оснований для удовлетворения апелляционной жалобы и отмены определения арбитражного суда, принятого в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

Из материалов дела следует, что между АО Инвестиционно-Брокерское Общество Ренесорс Капитал (AS IBS "Renesource Capital") и АКБ "ПРОБИЗНЕСБАНК" (ОАО) было заключено соглашение о предоставлении услуг на валютном рынке. Соглашение заключено путем присоединения заявлением к Регламенту оказания юридическим лицам услуг на валютном рынке в АКБ "ПРОБИЗНЕСБАНК" (ОАО).

На основании пункта 9 Регламента услуг на валютном рынке, АКБ "ПРОБИЗНЕСБАНК" (ОАО) открыл счета для учета средств клиентов- нерезидентов по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми инструментами, в том числе валютный лицевой счет 30606840370000130167, что подтверждается уведомлением об открытых счетах и регистрации в торговой системе от 27.11.2013.

Приказом Банка России от 12 августа 2015 года N ОД-2071 у АКБ "ПРОБИЗНЕСБАНК" (ОАО) с 12 августа 2015 года отозвана лицензия на осуществление банковских операций. Кроме того, 12.08.2015 Банк России принял решение аннулировать выданные АКБ "ПРОБИЗНЕСБАНК" (ОАО) лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности от 07.12.2000 N 177-03472-100000, дилерской деятельности от 07.12.2000 N 177-03575-010000 и депозитарной деятельности от 20.12.2000 N 177-04127-000100 в связи с отзывом лицензии на осуществление банковских операций.

23.09.2015 АО Инвестиционно-Брокерское Общество Ренесорс Капитал (AS IBS "Renesource Capital") направило на имя временной администрации АКБ "ПРОБИЗНЕСБАНК" (ОАО) заявление о возврате денежных средств со своего лицевого счета по брокерским операциям N 30606840370000130167.

29.02.2016 заявителем было получено уведомление N 03к/6773 о рассмотрении требования о возврате имущества, согласно которому денежные средства не подлежат возврату в соответствии со ст. 189.33 Закона о банкротстве, при этом требование АО Инвестиционно-Брокерское Общество Ренесорс Капитал (AS IBS "Renesource Capital") включено конкурсным управляющим в реестр требований кредиторов должника в третью очередь в сумме 317 754 601,41 руб. (по курсу ЦБ РФ на дату отзыва у банка лицензии).

В соответствии с пунктом 1 статьи 32 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) дела о банкротстве юридических лиц и граждан, в том числе индивидуальных предпринимателей, рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации, с особенностями, установленными Законом о банкротстве.

Пунктом 1 статьи 189.33 Закона о банкротстве предусмотрено, что после дня отзыва у кредитной организации, осуществляющей профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, лицензии на осуществление банковских операций временная администрация по управлению кредитной организацией осуществляет возврат клиентам такой кредитной организации их ценных бумаг и иного имущества, принятых и (или) приобретенных такой кредитной организацией за их счет по договорам хранения, договорам доверительного управления, депозитарным договорам и договорам о брокерском обслуживании, с отражением этого на соответствующих счетах или счетах депо с особенностями, предусмотренными параграфом 8 настоящей главы.

В соответствии с пунктом 9 статьи 189.33 Закона о банкротстве не удовлетворенные по причине недостаточности имущества на счетах клиентов кредитной организации, осуществляющей профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, требования таких клиентов подлежат включению в реестр требований кредиторов кредитной организации и удовлетворяются в порядке очередности, установленной статьей 189.92 настоящего Федерального закона.

Согласно подпункту 10 пункта 3 статьи 189.78 Закона о банкротстве конкурсный управляющий кредитной организации обязан осуществлять в порядке, установленном статьей 189.33 этого закона, возврат ценных бумаг и иного имущества клиентов, принятых и (или) приобретенных кредитной организацией, осуществляющей профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, за счет клиентов по договорам о брокерском обслуживании.

Согласно пункту 3.50 Правил ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации, утвержденных положением Центрального банка Российской Федерации от 16 июля 2012 года N 385- П, счет 30606, который открыт заявителю Банком, является пассивным и режим его работы аналогичен порядку, изложенному в характеристике счета N 30601.

Как усматривается из представленных в материалы дела выписок по валютным корсчетам Банка: N 30114.840.7.00000070509, открытый в STANDARD CHARTERED BANK NEW YORK, N 30114.840.3.00000070145, открытый в VTB BANK (DEUTSCHLAND) AG VTB Bank Deutschland Ffm, и N 30114.840.5.00000070149, открытый в COMMERZBANK AG Commerzbank Frankfurt Main, зачисления на брокерский счет Клиента в Банке N 30606.840.3.70000130167 происходили путем перечисления кредитором долларов США со счетов кредитора в других банках на обычный вышеуказанный корсчет Банка в STANDARD CHARTERED BANK NEW YORK:

28.04.14 - 501 958,11;

20.06.14 - 471 958,71;

28.01.15 - 4 700 000 (денежные средства зачислены 27.01.15, проведены по АБС 28.01.15).

Списания со Счета кредитора происходили путем перечисления Банком долларов США с обычного вышеуказанного корсчета Банка в COMMERZBANK AG Commerzbank Frankfurt Main: 16.09.14 - 150 000; 06.02.15 - 500 000.

На Счет кредитора также по результатам неттинга по сделкам купли-продажи валюты зачислялись суммы в долларах США без зачисления денег на корсчета Банка: 22.12.14 - 1 510,00; 24.12.14 - 1 556,36

Сделки купли-продажи валюты совершались в корреспонденции со счетом "открытая валютная позиция банка" без фактического движения денежных средств по внешним брокерским счетам Банка.

Как верно установлено судом первой инстанции, денежные средства, поступившие от АО "ИБО "Ренесорс Капитал" на валютные корреспондентские счета ОАО АКБ "Пробизнесбанк", не были и не могли быть индивидуализированы, поскольку в соответствии с п.3.2 Положения о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ (утв. Банком России 16.07.2012) на таких обычных корреспондентских счетах кредитных организаций отражаются принадлежащие самой кредитной организации денежные средства без разделения источников их получения.

В соответствии с п. 11.5 Регламента на оказание юридическим лицам услуг на валютном рынке в ОАО АКБ "Пробизнесбанк", утвержденного приказом N 755/1 от 17.04.2015. под резервированием денежных средств в ТС (торговая система) понимается депонирование их в соответствии с правилами ТС и правилами Банка "НКЦ" (АО) на специальном счете в Банке "НКЦ" (АО). Резервирование производится Банком за счет средств Клиента.

Поступившие в Банк от Клиента денежные средства в размере 5 026 983,15 долларов США во исполнение обязанности, предусмотренной п. 1.5 и п. 11.6 Регламента на оказание юридическим лицам услуг на валютном рынке в ОАО АКБ "Пробизнесбанк", утвержденного приказом N 755/1 от 17.04.2015, в торговую систему для резервирования не направлялись.

При этом, резервирование денежных средств в торговой системе происходит только в тех случаях, когда от Клиента поступает заявка или иным образом выраженное намерение на совершение сделки в торговой системе. Получив заявку, Банк депонирует денежные средства в торговой системе на сумму совершаемой сделки.

Учитывая тот факт, что согласно ответу ПАО Московская биржа N 78-06/317 от 17.08.2017 на запрос Банка, за весь период регистрации ОАО АКБ "Пробизнесбанк" на бирже Банк не совершал операции в торговой системе за счет АО "ИБО "Ренесорс Капитал", следовательно, депонирование денежных средств не осуществлялось.

Согласно ответу, представленному ПАО "Московская биржа", на запрос Конкурсного управляющего ОАО АКБ "Пробизнесбанк", АО "ИБО "Ренесорс Капитал" не был зарегистрирован в качестве участника торгов ЗАО "ФБ ММВБ" и ПАО "Московская биржа". Напротив, зарегистрированным участником торгов являлся исключительно ОАО АКБ "Пробизнесбанк". В связи с чем, в ПАО "Московская биржа" отсутствуют счета, на которых учтены сегрегированные активы АО "ИБО "Ренесорс Капитал".

В связи с установленными при новом рассмотрении обстоятельствами суд первой инстанции правомерно установил, что денежные средства, поступившие от АО "ИБО "Ренесорс Капитал" на корреспондентский счет ОАО АКБ "Пробизнесбанк", нельзя идентифицировать как собственность АО "ИБО "Ренесорс Капитал", как не подлежащие индивидуализации, поскольку в соответствии с п.3.2 Положения о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ (утв. Банком России 16.07.2012) на корреспондентских счетах кредитных организаций (N 30102) отражаются денежные средства, как самой кредитной организации, так и всех ее Клиентов; отраженный на пассивном счете N 30606840370000130167 остаток денежных средств в размере 5 026 983,15 долларов США не является имуществом АО "ИБО "Ренесорс Капитал", а является правом требования к Банку; в материалах дела отсутствуют доказательства наличия остатков по активным счетам Заявителя (сегрегированные активы), следовательно, указанный остаток не подлежит возврату на основании ст. 189.33 Федерального закона от 26.10.2002 г. N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)", а подлежит включению в третью очередь реестра требований кредиторов ОАО АКБ "Пробизнесбанк".

Доводы апелляционной жалобы о принадлежности заявителю на праве собственности суммы денежных средств по кредиту брокерского счета (а именно сумма остатка по данному счету) и обязанности Банка возвратить заявителю сумму остатка по требованию заявителя исходят из неверного толкования норм права и непринятия во внимание фактических обстоятельств зачисления денежных средств на данный счет, потому отклоняются судом, поскольку сам по себе остаток по кредиту брокерского счета сам по себе не означает наличие у Банка в составе ее активов денежных средств, принадлежащих ее клиентам. Условия исследуемого Регламента о порядке зачисления денежных средств и фактические обстоятельства зачисления денежных средств на лицевой счет привели к потере индивидуализации зачисленных активов и невозможности установления обособленных активов.

Доказательств обратного на момент рассмотрения апелляционной жалобы заявителем в соответствии со ст. 65 АПК РФ не представлено.

Таким образом, суд апелляционной инстанции считает, что доводы, изложенные в апелляционной жалобе, по существу направлены на переоценку установленных по настоящему делу обстоятельств и фактических отношений сторон, которые являлись предметом исследования по делу и получили надлежащую правовую оценку в соответствии со ст. 71 АПК РФ.

На основании изложенного апелляционный суд приходит к выводу о законности принятого судом определения и отсутствии оснований для удовлетворения апелляционной жалобы.

Судебный акт принят при правильном применении норм материального права, содержащиеся выводы не противоречат установленным по делу фактическим обстоятельствам и имеющимся доказательствам.

Нарушений норм процессуального права, являющихся согласно пункту 4 статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации безусловным основанием для отмены судебного акта, судом апелляционной инстанции не установлено.

Руководствуясь статьями 266 - 269, 271, 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда г. Москвы от 30.10.2017 по делу N А40-154909/15 оставить без изменения, а апелляционную жалобу АО Инвестиционно-Брокерское Общество Ренесорс Капитал - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня принятия и может быть обжаловано в течение одного месяца со дня изготовления в полном объеме в Арбитражный суд Московского округа.

Председательствующий судья

П.А. Порывкин

Судьи

Д.В. Каменецкий М.С. Сафронова