|
27 июля 2022 г.
|
Дело N А40-245757/2015
|
Резолютивная часть постановления объявлена 20 июля 2022 года.
Полный текст постановления изготовлен 27 июля 2022 года.
Арбитражный суд Московского округа в составе:
председательствующего-судьи Голобородько В.Я.,
судей Михайловой Л.В., Каменецкого Д.В.
при участии в заседании:
от Яцыка Дмитрия Сергеевича: Говоркова Д.А. по дов. от 20.04.2022
от Московского фонда защиты дольщиков: Меньшикова В.С. по дов. от 29.12.2021
от Митт Л.К.: лично, паспорт
рассмотрев 20.07.2022 в судебном заседании кассационные жалобы Яцыка Дмитрия Сергеевича, конкурсного управляющего ООО "ОСК"
на определение от 17.01.2022
Арбитражного суда города Москвы,
постановление от 28.04.2022
Девятого арбитражного апелляционного суда
о привлечении Яцыка Дмитрия Сергеевича, Исаревича Романа Израилевича, ЗАО "Warmwell Enterprises Limited", Левицкого Михаила Владимировича, ООО "Объединенная Строительная компания" к субсидиарной ответственности по обязательствам должника АО "Объединенная Строительная Компания"по делу о признании АО "Объединенная Строительная Компания" несостоятельным (банкротом)
УСТАНОВИЛ:
Арбитражного суда города Москвы от 26.11.2018 по настоящему делу АО "Объединенная Строительная Компания" признано несостоятельным (банкротом), в отношении него открыта процедура конкурсного производства, применены положения параграфа 7 главы IX Федерального закона от 26.10.2002 г. N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)"; определением Арбитражного суда г. Москвы от 19.04.2019 г. конкурсным управляющим АО "Объединенная Строительная Компания" утверждена Пушнова Е.С.
Определением Арбитражного суда города Москвы от 19.05.2021 г. конкурсным управляющим АО ![]()
Объединенная Строительная Компания![]()
утверждена Булатова Мария Анатольевна.![]()
04.08.2020 с учетом уточнения требований в порядке ст. 49 АПК РФ в Арбитражный суд города Москвы поступило заявление Пушновой Е.С. о привлечении солидарно к субсидиарной ответственности по обязательствам должника - АО "ОСК" (ИНН 7734117340) следующих контролирующих должника лиц: Яцыка Дмитрия Сергеевича, Исаревича Романа Израилевича, Закрытую Акционерную компанию с ограниченной ответственностью WARMWELL ENTERPRISES LIMITED, о приостановлении рассмотрение заявления о привлечении к субсидиарной ответственности контролирующих должника лиц а части суммы привлечения к субсидиарной ответственности до окончания рассмотрения требований кредиторов, заявленных до окончания расчетов с кредиторами.
24.08.2020 с учетом уточнения требований в порядке ст. 49 АПК РФ в Арбитражный суд г. Москвы поступило заявление кредиторов о привлечении контролирующих лиц должника - Яцыка Дмитрия Сергеевича, Исаревича Романа Израилевича, Левицкого Михаила Владимировича, ООО "Объединенная Строительная компания", ЗАО "WARMWELL ENTERPRISES LIMITED" к субсидиарной ответственности в размере задолженности, включенной в реестр требований кредиторов АО ОСК "Объединенная строительная компания" и сумме требований кредиторов по текущим платежам; взыскании солидарно с Яцыка Дмитрия Сергеевича, Исаревича Романа Израилевича, ООО "Объединенная Строительная компания", ЗАО "WARMWELL ENTERPRISES LIMITED" в конкурсную массу должника АО ОСК "Объединенная Строительная компания" сумму в размере 8 659 008 623 руб. 94 коп.
Определением Арбитражного суда г Москвы от 09.06.2021 объединены в одно производство заявление конкурсного управляющего и заявление конкурсных кредиторов о привлечении к субсидиарной ответственности контролирующих должника лиц для их совместного рассмотрения в рамках дела N А40-245757/15- о признании несостоятельным (банкротом) АО "Объединенная строительная компания".
Определением Арбитражного суда города Москвы от 17.01.2022, оставленным без изменения постановлением Девятого арбитражного апелляционного суда от 28.04.2022, признано доказанным наличие оснований для привлечения Яцыка Дмитрия Сергеевича, Исаревича Романа Израилевича, ЗАО "WARMWELL ENTERPRISES LIMITED", Левицкого Михаила Владимировича, ООО "Объединенная Строительная компания" к субсидиарной ответственности по обязательствам должника АО "Объединенная Строительная Компания". Приостановлено производство в части взыскания с Яцыка Дмитрия Сергеевича, Исаревича Романа Израилевича, ЗАО "WARMWELL ENTERPRISES LIMITED", Левицкого Михаила Владимировича, ООО "Объединенная Строительная компания" денежных средств до окончания формирования конкурсной массы.
Не согласившись с определением суда первой инстанции и постановлением суда апелляционной инстанции, Яцык Д.С. обратился в Арбитражный суд Московского округа с кассационной жалобой, в которой просят отменить определение суда первой инстанции и постановление суда апелляционной инстанции, принять новый судебный акт об отказе в удовлетворении заявлений конкурсного управляющего и кредиторов о привлечении к субсидиарной ответственности контролирующих должника лиц.
Заявитель в кассационной жалобе указывают на неправильное применение судами норм материального и процессуального права и неполное выяснение обстоятельств, имеющих значение для рассмотрения данного дела, утверждая, что сам по себе факт признания судом сделки недействительной не является достаточным условием возможности привлечения контролирующего должника лица к субсидиарной ответственности; ни по одной из вменяемых ответчику сделок, заявителями не были доказаны значимость сделки, а также не было доказано причинение сделкой существенной убыточности АО "ОСК", заявители не смогли привести доказательств даже просто какой-либо убыточности для должника данных сделок; оветчиком временному управляющему Абаеву А.Г. и конкурсному управляющему Пушновой Е.С. передана вся необходимая документация должника; отсутствие достройки ЖК АкадемПалас к настоящему времени не отменяет права дольщиков на получение жилых помещений и машиномест в данном объекте и государственных гарантий по достраиванию объекта и передаче квартир и машиномест дольщикам; суд первой инстанции фактически просто указал, что, по его мнению, контролирующими должника лицами являлись Яцык Д. С., Исаревич Р. И., ЗАО "WARMWELL ENTERPRISES LIMITED", Левицкий М.В., ООО "Объединенная Строительная компания", Близшок Д.В., не определив меру ответственности каждого из ответчиков применительно к каждому вменяемому в заявлениях основанию привлечения к субсидиарной ответственности; заявителями пропущен годичный срок исковой давности, о применении которого судом заявлялось Ответчиками Яцыком Д.С. и конкурсным управляющим ООО "ОСК" Винокуровым Д.В.
Представитель Языка Д.С. в судебном заседании доводы кассационной жалобы поддержал в полном объеме.
Изучив материалы дела, обсудив доводы кассационных жалоб, заслушав объяснения представителей лиц, участвующих в деле и явившихся в судебное заседание, проверив в порядке статей 286, 287, 288 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации законность обжалованных судебных актов, судебная коллегия суда кассационной инстанции не находит оснований для отмены определения и постановления по доводам кассационных жалоб, поскольку они основаны на неправильном толковании заявителем норм материального права и направлены на переоценку исследованных судами доказательств, что, в силу норм статьи 286 и части 2 статьи 287 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, не входит в полномочия суда кассационной инстанции.
В соответствии со статьей 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы несостоятельности (банкротства).
Как установлено судом первой инстанции, в период с 28.07.2011 по 27.02.2015 руководство АО "ОСК" осуществляла управляющая компания ООО "ОСК", где генеральным директором с 16.03.2009 по 06.05.2016 являлся Яцык Дмитрий Сергеевич.
В период с 25.02.2015 г. по дату введения в отношении должника процедуры конкурсного производства Яцык Дмитрий Сергеевич являлся непосредственным руководителем АО "ОСК".
Также по данным Выписки из Единого государственного реестра юридических лиц в отношении Должника учредителями (участниками) должника являлись/являются:
1. Закрытая акционерная компания с ограниченной ответственностью WARMWELL ENTERPRISES, размер доли - 50 %. Номинальная стоимость доля - 230 000 (Двести десять тысяч) рублей.
2. Близнюк Дмитрий Владиславович, размер доли - 30%. Номинальная стоимость доли - 126 000 (Сто двадцать шесть тысяч) рублей (умер в 2013 году, исключен заявителями из числа ответчиков).
3. Исаревич Роман Израилевич, размер доли - 20%. Номинальная стоимость доли - 84 000 (Восемьдесят четыре тысячи) рублей.
4. ООО "Объединенная Строительная компания" (ИНН 5051007194) - акционер должника АО "ОСК" с середины 2015 года с долей владения более 50% уставного капитала должника, управляющая компания АО "ОСК" в период с 28.07.2011 по 27.02.2015.
В обоснование требований заявитель ссылались на совершение должником сделок, причинивших вред имущественным правам кредиторов, в период с 2011 по 2016, признанные недействительными определениями суда; не передачу в нарушение п. 2 ст. 126 Закона о банкротстве Яцыком Д.С. конкурсному управляющему должника бухгалтерской и иной документации должника, что повлекло за собой затруднительность ведения процедуры конкурсного производства должника, а также, на неисполнение обязанности по подаче заявления о признании должника банкротом не позднее 30.04.2013 года.
В соответствии с Федеральным законом от 29.07.2017 N 266-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О несостоятельности (банкротстве)" и Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях" (далее - Закон N 266- ФЗ) Федеральный закон от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) дополнен главой III.2, регулирующей ответственность руководителя должника и иных лиц в деле о банкротстве.
Пунктом 3 статьи 4 Закона N 266-ФЗ установлено, что рассмотрение заявлений о привлечении к субсидиарной ответственности, предусмотренной статьей 10 Закона о банкротстве в редакции, действовавшей до дня вступления в силу Закона N 266-ФЗ, которые поданы с 1 июля 2017 года, производится по правилам Закона о банкротстве в редакции Закона N 266-ФЗ.
По смыслу пункта 2 информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 27.04.2010 N 137 "О некоторых вопросах, связанных с переходными положениями Федерального закона от 28.04.2009 N 73-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации", а также исходя из общих правил о действии закона во времени (пункт 1 статьи 4 Гражданского кодекса Российской Федерации) положения Закона о банкротстве в редакции Закона N 266-ФЗ о субсидиарной ответственности соответствующих лиц по обязательствам должника применяются, если обстоятельства, являющиеся основанием для их привлечения к такой ответственности (например, дача контролирующим лицом указаний должнику, одобрение контролирующим лицом или совершение им от имени должника сделки), имели место после дня вступления в силу Закона N 266-ФЗ.
Если же данные обстоятельства имели место до дня вступления в силу Закона N 266-ФЗ, то применению подлежат положения о субсидиарной ответственности по обязательствам должника Закона о банкротстве в редакции, действовавшей до вступления в силу Закона N 266-ФЗ, независимо от даты возбуждения производства по делу о банкротстве.
Однако предусмотренные Законом о банкротстве в редакции Закона N 266-ФЗ процессуальные нормы о порядке рассмотрения заявлений о привлечении к субсидиарной ответственности подлежат применению судами после 01.07.2017 независимо от даты, когда имели место упомянутые обстоятельства или было возбуждено производство по делу о банкротстве.
Учитывая изложенное, при рассмотрении заявления по основанию по не передаче документации должника конкурсному управляющему следует руководствоваться нормами Закона о банкротстве в редакции Закона N 266-ФЗ, а в остальной части - в редакции Федерального закона от 28.06.2013 N 134-ФЗ и в редакции Федерального закона от 28.04.2009 N 73-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации", действовавшей с 05.06.2009 до 29.06.2013.
Применительно к периоду деятельности контролирующих лиц до 02.07.2013 (дата вступления в силу Федерального закона N 134-ФЗ) в соответствии с пунктом 4 статьи 10 Закона о банкротстве в редакции закона N 73-ФЗ, контролирующие должника лица солидарно несут субсидиарную ответственность по денежным обязательствам должника и (или) обязанностям по уплате обязательных платежей с момента приостановления расчетов с кредиторами по требованиям о возмещении вреда, причиненного имущественным правам кредиторов в результате исполнения указаний контролирующих должника лиц, или исполнения текущих обязательств при недостаточности его имущества, составляющего конкурсную массу. Арбитражный суд вправе уменьшить размер ответственности контролирующего должника лица, если будет установлено, что размер вреда, причиненного имущественным правам кредиторов по вине контролирующего должника лица, существенно меньше размера требований, подлежащих удовлетворению за счет контролирующего должника лица, привлеченного к субсидиарной ответственности по обязательствам должника.
Контролирующее должника лицо не отвечает за вред, причиненный имущественным правам кредиторов, если докажет, что действовало добросовестно и разумно в интересах должника.
Применительно к периоду деятельности контролирующих лиц после 02.07.2013 в соответствии с пунктом 4 статьи 10 Закона о банкротстве в редакции закона N 134- ФЗ, если должник признан несостоятельным (банкротом) вследствие действий и (или) бездействия контролирующих должника лиц, такие лица в случае недостаточности имущества должника несут субсидиарную ответственность по его обязательствам.
Пока не доказано иное, предполагается, что должник признан несостоятельным (банкротом) вследствие действий и (или) бездействия контролирующих должника лиц при наличии одного из следующих обстоятельств: причинен вред имущественным правам кредиторов в результате совершения этим лицом или в пользу этого лица либо одобрения этим лицом одной или нескольких сделок должника, включая сделки, указанные в статьях 61.2 и 61.3 Закона N 127-ФЗ.
Если должник признан несостоятельным (банкротом) вследствие действий и (или) бездействия нескольких контролирующих должника лиц, то такие лица отвечают солидарно.
Контролирующее должника лицо, вследствие действий и (или) бездействия которого должник признан несостоятельным (банкротом), не несет субсидиарной ответственности, если докажет, что его вина в признании должника несостоятельным (банкротом) отсутствует.
Такое лицо также признается невиновным, если оно действовало добросовестно и разумно в интересах должника.
Размер субсидиарной ответственности контролирующего должника лица равен совокупному размеру требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов, а также заявленных после закрытия реестра требований кредиторов и требований кредиторов по текущим платежам, оставшихся не погашенными по причине недостаточности имущества должника.
Размер ответственности контролирующего должника лица подлежит соответствующему уменьшению, если им будет доказано, что размер вреда, причиненного имущественным правам кредиторов по вине этого лица, существенно меньше размера требований, подлежащих удовлетворению за счет этого лица.
Таким образом, положения пункта 4 статьи 10 Закона о банкротстве в редакциях Федеральных законов N 73-ФЗ и N 134-ФЗ предусматривают аналогичные основания привлечения к субсидиарной ответственности, если действия контролирующих лиц привели к банкротству должника.
Кроме того, такое основание для привлечения к субсидиарной ответственности, как "признание должника несостоятельным вследствие поведения контролирующих лиц", по существу мало чем отличается от предусмотренного действующей в настоящее время статьей 61.11 Закона о банкротстве основания ответственности в виде "невозможности полного погашения требований кредитора вследствие действий контролирующих лиц", а потому значительный объем разъяснений норм материального права, изложенных в постановлении Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 21.12.2017 N 53 "О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве" (далее - Постановление N 53), может быть применен и к статье 10 Закона о банкротстве.
Из разъяснений, изложенных в пункте 23 Постановления N 53, следует, что установленная подпунктом 1 пункта 2 статьи 61.11 Закона о банкротстве (абзац третий пункта 4 статьи 10 Закона о банкротстве в редакции Закона N 134-ФЗ) презумпция доведения до банкротства в результате совершения сделки (ряда сделок) может быть применена к контролирующему лицу, если данной сделкой (сделками) причинен существенный вред кредиторам. К числу таких сделок относятся, в частности, сделки должника, значимые для него (применительно к масштабам его деятельности) и одновременно являющиеся существенно убыточными. При этом следует учитывать, что значительно влияют на деятельность должника, например, сделки, отвечающие критериям крупных сделок (статья 78 Закона об акционерных обществах, статья 46 Закона об обществах с ограниченной ответственностью и т.д.). Рассматривая вопрос о том, является ли значимая сделка существенно убыточной, следует исходить из того, что таковой может быть признана в том числе сделка, совершенная на условиях, существенно отличающихся от рыночных в худшую для должника сторону, а также сделка, заключенная по рыночной цене, в результате совершения которой должник утратил возможность продолжать осуществлять одно или несколько направлений хозяйственной деятельности, приносивших ему ранее весомый доход. Если к ответственности привлекается лицо, являющееся номинальным либо фактическим руководителем, иным контролирующим лицом, по указанию которого совершена сделка, или контролирующим выгодоприобретателем по сделке, для применения презумпции заявителю достаточно доказать, что сделкой причинен существенный вред кредиторам.
В соответствии с положениями гражданского и банкротного законодательства (как в настоящей редакции, так и действующей ранее) контролирующие должника лица (то есть лица, которые имеют право давать должнику обязательные для исполнения указания) могут быть привлечены к субсидиарной ответственности, если их виновное поведение привело к невозможности погашения задолженности перед кредиторами должника (иными словами, за доведение должника до банкротства - абзац первый пункта 4 статьи 10 Закон о банкротстве).
В соответствии с разъяснениями, приведенными в пункте 16 Постановления N 53, под действиями (бездействием) контролирующего лица, приведшими к невозможности погашения требований кредиторов (статья 61.11 Закона о банкротстве) следует понимать такие действия (бездействие), которые явились необходимой причиной банкротства должника, то есть те, без которых объективное банкротство не наступило бы. Суд оценивает существенность влияния действий (бездействия) контролирующего лица на положение должника, проверяя наличие причинно- следственной связи между названными действиями (бездействием) и фактически наступившим объективным банкротством.
Неправомерные действия (бездействие) контролирующего лица могут выражаться, в частности, в принятии ключевых деловых решений с нарушением принципов добросовестности и разумности, в том числе согласование, заключение или одобрение сделок на заведомо невыгодных условиях или с заведомо неспособным исполнить обязательство лицом ("фирмой-однодневкой" и т.п.), дача указаний по поводу совершения явно убыточных операций, назначение на руководящие должности лиц, результат деятельности которых будет очевидно не соответствовать интересам возглавляемой организации, создание и поддержание такой системы управления должником, которая нацелена на систематическое извлечение выгоды третьим лицом во вред должнику и его кредиторам, и т.д.
Следовательно, необходимым условием для возложения субсидиарной ответственности по обязательствам должника на лицо, имевшее право давать обязательные указания и иным образом определять его действия, является вина названного лица в банкротстве должника.
Из разъяснений, содержащихся в пункте 23 Постановления N 53, следует, что презумпция доведения до банкротства в результате совершения сделки (ряда сделок) может быть применена к контролирующему лицу, если данной сделкой (сделками) причинен существенный вред кредиторам. К числу таких сделок относятся, в частности, сделки должника, значимые для него (применительно к масштабам его деятельности) и одновременно являющиеся существенно убыточными.
При этом следует учитывать, что значительно влияют на деятельность должника, например, сделки, отвечающие критериям крупных сделок (статья 46 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" и т.д.).
Рассматривая вопрос о том, является ли значимая сделка существенно убыточной, следует исходить из того, что таковой может быть признана, в том числе сделка, совершенная на условиях, существенно отличающихся от рыночных в худшую для должника сторону, а также сделка, заключенная по рыночной цене, в результате совершения которой должник утратил возможность продолжать осуществлять одно или несколько направлений хозяйственной деятельности, приносивших ему ранее весомый доход.
Суд первой инстанции исследовав материалы дела, установив, что вступившими в законную силу судебными актами признаны недействительными сделки должника с ООО "АкадемПалас", ООО "СпецСтройМеханизация", ООО "Инвестстройрегион", ОАО КБ "СтройКредит", ООО "ОСК", ООО "Энтузиаст С", причинившие существенный вред правам кредиторов должника, посчитал в данном случае, что подтверждена совокупность условий, необходимых для применения к ответчикам презумпции доведения должника до банкротства в результате совершения сделок.
Суды учли, что в рамках настоящего дела о банкротстве АО "ОСК" Определением Арбитражного суда города Москвы от 20.11.2020, оставленным без изменения постановлением Девятого арбитражного апелляционного суда от 05.04.2021 и постановлением Арбитражного суда Московского округа от 23.07.2021 установлены следующие обстоятельства, имеющие значение для рассмотрения настоящего спора.
Кроме того, постановлением Девятого арбитражного апелляционного суда от 01.06.2021 было оставлено без изменения определение Арбитражного суда города Москвы от 26.02.2021 года по делу N А40-245757/15, об удовлетворении заявления конкурсного управляющего о признании сделок недействительными, об отказе в удовлетворении заявлений ООО "ОСК", Маслова В.В. о включении требований в реестр в деле о банкротстве АО "Объединенная Строительная Компания", которым были признаны недействительными следующие договоры: договор долевого участия в строительстве жилого дома N АП/000-АБ от 17.03.2013 г., заключенный между АО "ОСК" и ООО "ОСК"; договор долевого участия в строительстве жилого дома NАП/19-А от 31.10.2013 г., заключенный между АО "ОСК" и ООО "ОСК"; договор долевого участия в строительстве жилого дома N АП/18-АБ от 29.11.2013 г., заключенный между АО "ОСК" и ЗАО "СК "Постоянство"; договор уступки прав требования N АП/18-АБ/У от 26.09.2014 г., заключенный между ООО "ОСК" и ЗАО "СК "Постоянство". Применены последствия недействительности сделки в виде возврата имущества в конкурсную массу должника. Указанным судебным актом были установлены следующие обстоятельства.
Указанные сделки являются недействительными, поскольку по указанным договорам застройщик в преддверии банкротства реализовал права требования в отношении 7 жилых помещений на общую сумму 74 368 000 руб., не получив встречного предоставления.
В июле 2014 года АО "ОСК" прекратил осуществление своей основной деятельности - строительство ЖК "АкадемПалас" по адресу: г. Москва, пр. Вернадского, вл. 78, а именно: остановил все строительно-монтажные работы, вывез со стройплощадки стройматериалы, оборудование и строительную технику. Готовность объекта строительства на указанную дату составила всего 56 %. Невозможность продолжения строительства и произведения работ на объекте в 2014 году свидетельствует о том, что уже на протяжении 2013 года имелись обстоятельства недостаточности имущества АО "ОСК".
Кроме того, согласно сведениям, полученным конкурсным управляющим из бухгалтерской отчетности Застройщика, Должник испытывал в 2013 году проблемы с собственными оборотными средствами, по причине чего им были привлечены заемные средства в размере 555 742 000 руб., что на 1632,8% больше, чем в 2012 г.
Также установлено превышение размера денежных обязательств и обязанностей по уплате обязательных платежей застройщика над стоимостью имущества (активов) застройщика за 2014 год - на 156 978 000 руб., за 2015 год - на 124 778 000 руб.
Указанные данные свидетельствует о недостаточности у застройщика имущества для удовлетворения требований кредиторов к моменту совершения оспариваемых сделок.
Следствием вышеизложенного являлось то, что в период с 17.12.2015 по 27.03.2018 в Арбитражный суд города Москвы поступило десять заявлений от разных кредиторов о признании АО "ОСК" несостоятельным (банкротом).
Определением Арбитражного суда города Москвы от 23.12.2015 возбуждено производство по делу о несостоятельности (банкротстве) застройщика N А40- 245757/15.
Впоследствии на основании заявления ООО "СтройКонсалт" определением Арбитражного суда города Москвы от 16.08.2018 в отношении АО "ОСК" была введена процедура наблюдения.
Определением Арбитражного суда города Москвы от 26.11.2018 открыта процедура конкурсного производства.
Прекращение исполнение обязательств, вызванное недостаточностью денежных средств и ставшее причиной банкротства, свидетельствует о наличии у застройщика признака неплатежеспособности. Вышеуказанные обстоятельства свидетельствуют о неплатежеспособности и недостаточности имущества Застройщика на момент заключения спариваемых сделок.
Договор цессии является недействительным, поскольку имеет признаки мнимой сделки, направленной на увеличение подконтрольной кредиторской задолженности с целью последующего уменьшения в интересах должника и его аффилированных лиц количества голосов, приходящихся на долю независимых кредиторов, что квалифицируется как злоупотребление правом со стороны обеих сторон сделки (определение Арбитражного суда города Москвы от 11.10.2019 по делу N А40- 5947/15).
Аналогичные обстоятельства имеют место и при заключении между Застройщиком и Ответчиком договоров АП/000-АБ от 17.05.2013 и АП-19/А от 31.10.2013. Оплата по договорам также произведена не была. Наличие у Застройщика признаков неплатежеспособности, о которых в силу своей аффилированности ответчик не мог не знать, свидетельствует о том, что действия Застройщика и ответчика по заключению указанных договоров были направлены не на создание действительных последствий. Застройщик и Ответчик при заключении ДДУ исходили из того, что Ответчик никогда не произведет по ним оплату, а Застройщик не сможет завершить строительство объекта и передать Ответчику объекты строительства, предусмотренные ДДУ.
Кроме того, постановлением Девятого арбитражного апелляционного суда от 30.06.2021 были признаны недействительными договор купли-продажи векселей N ООО/РН-02 от 23.01.2012, соглашение от 26.01.2015 о новации Договора N ООО /РН-02 от 23.01.2015 и выдачу АО "ОСК" в пользу ООО "ОСК" векселя N ЗАО-28 на сумму 483 699 672,44 руб.; отказано во включении требования в размере 483 699 672 руб. 44 коп. в реестр кредиторов АО "ОСК", отказано во включении требования в размере 101 793 118 руб. 79 коп. в реестр кредиторов АО "ОСК", при этом суд указал, что, поскольку судом при рассмотрении настоящего объединенного заявления установлено, что действия ОАО КБ "СтройКредит" и АО "ОСК", ООО "ОСК" и ООО "Энтузиаст-С" совершены с заведомо недобросовестным осуществлением гражданских прав, что является недопустимым в соответствии со ст. 10 ГК РФ, должник фактически не получил оплату спорных помещений, суд приходит к выводу о наличии оснований для признания оспариваемых конкурсным управляющим сделок недействительными, в связи с чем отказал аффилированным к должнику ООО "Энтузиаст-С", ОАО КБ "Стройкредит" во включении требований в реестр должника".
Вексельные сделки с участием АО "ОСК", ООО "ОСК" и ООО КБ "Ренесанс" являются аналогичными по своей сути, заключены между аффилированными лицами, находящимися в неплатежеспособном состоянии, без денежной оплаты, т.е. также представляют собой злоупотребление правом, в связи с чем, признаны апелляционным судом недействительными не только по основаниям п.2. ст.61.2 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)", но и по основаниям ст. 10 ГК РФ.
Таким образом, помимо признанных недействительными сделок с ООО "АкадемПалас" и ООО "Этакор", в рамках настоящего дела о банкротстве застройщика АО "ОСК" были признаны недействительными в силу ст. 10 ГК РФ многочисленные сделки должника с его аффилированными лицами, о которых не могли не знать контролирующие лица должника.
Суд первой инстанции также установил, что при проведении финансового анализа деятельности должника, были выявлены признаки преднамеренного банкротства.
Данный факт также подтверждает то, что должник признан несостоятельным (банкротом) вследствие действий (или бездействия) контролирующих должника лиц.
В результате проведения финансового анализа должника были выявлены взаимозависимость организаций и физических лиц, входивших/входящих в группу АО "ОСК", организация формального документооборота при отсутствии реальных сделок, факты кругового движения денежных средств между взаимозависимыми лицами, что свидетельствует о согласованности и подконтрольности действий, а также о реализации Должником и подконтрольными ему юридическими и физическими лицами схем по уклонению от уплаты налогов и выводу активов, а также совершение руководством должника противоправных действий, квалификация которых предусмотрена ст. 159. ст. 196 УК РФ.
Приговором Никулинского районного суда города Москвы от 09.11.2020 по уголовному делу N 01-0002/2020 ответчик Яцык Д.С. признан виновным в совершении семидесяти восьми преступлений, предусмотренных ч. 3 ст. 159.4 УК РФ, преступления, предусмотренного ч. 1 ст.159.4 УК РФ, преступления, предусмотренного ч. 2 ст.159.4 УК РФ и ему назначено наказание 4,5 года лишения свободы.
Как установлено Приговором Никулинского районного суда города Москвы от 09.11.2020 по уголовному делу N 01-0002/2020 Близнюк Д.В., являясь с 16 сентября 2003 года генеральным директором АО "ОСК" создал устойчивую преступную группу, характеризующуюся согласованностью действий ее участников, стабильным составом, постоянством методов преступной деятельности, длительным периодом существования и совершения преступлений (с 13.02.2006 года по 06.12.2017 г.), в которую в различный период времени вступили Салтыков К.Б., Романов О.О., Яцык Д.С., а также другие лица.
Цель преступной группы состояла в привлечении, в числе прочих источников финансирования строительства, денежных средств физических лиц под предлогом финансирования реализации Инвестиционного Контракта N 14/05-ИЗ-1 на завершение строительства объекта незавершенного строительства, находящегося в государственной собственности от 14 мая 2002 года, связанного с осуществлением строительства дома - многофункционального жилого комплекса, расположенного по адресу: г. Москва, проспект Вернадского, вл. 78, корп. А, Б, В (II очередь застройки) и последующее хищение денежных средств граждан, путем перечисления денежных средств в счет оплаты строительномонтажных работ на счета аффилированных компаний, по завышенной стоимости, не имея намерений выполнить взятые обязательства по завершению строительства Объекта.
В период деятельности преступной группы, Яцык Д.С. совместно с соучастниками, осуществляя преступную деятельность через подконтрольные юридические лица, действуя из корыстных побуждений, в целях личного обогащения заключал договоры предметом которых являлись обязательства по предоставлению в собственность граждан недвижимости в строящемся Объекте, не имея намерения их выполнения, тем самым злоупотребляя доверием граждан, совершал хищение денежных средств граждан.
При этом с целью создания видимости исполнения договорных обязательств, а также привлечения наибольшего количества денежных средств граждан, с целью их последующего хищения, Яцык Д.С. совместно с соучастниками осуществили частичное строительство Объекта недвижимости расположенного по адресу: г. Москва, проспект Вернадского, вл. 78, корп. А,Б,В (II очередь застройки).
С учетом изложенного, доводы ответчика Яцыка Д.С. об отсутствии правовой связи приговора от 09.11.2020 по уголовному делу и наличия оснований для привлечения его к субсидиарной ответственности, обоснованно отклонены судами.
Получая в пользование и распоряжение участников организованной преступной группы денежные средства граждан, Яцык Д.С. совместно с соучастниками умышленно не обеспечил исполнение АО "ОСК" взятых на себя обязательств по условиям заключенных договоров с физическими лицами.
Действуя таким преступным способом, Яцык Д.С. совершил мошеннические действия в отношении 80 физических лиц.
Все это привело к тому, что финансирование завершения строительства объекта незавершённого строительства будет осуществлено Московским фондом защиты прав граждан - участников долевого строительства за счет средств субсидии из бюджета города Москвы, предоставленной в качестве имущественного взноса в соответствии с протоколами совещания у Мэра Москвы С.С. Собянина по вопросу реализации Государственной программы города Москвы "Градостроительная политика" от 19.07.2019, от 06.12.2019.
Планом финансово-хозяйственной деятельности на 2020 год Московского фонда защиты прав граждан - участников долевого строительства, утвержденным решением Совета Фонда (протокол от 12.02.2020 N 2), также предусмотрено финансирование завершения строительства объекта незавершенного строительства по адресу: г. Москва, проспект Вернадского, вл. 78 (ЖК "Академ Палас"), за счет средств субсидии из бюджета города Москвы, предоставляемой в форме имущественного взноса в соответствии с протоколом совещания у Мэра Москвы о реализации Государственной программы города Москвы "Градостроительная политика" от 06.12.2019.
Совокупность указанных выше действий повлекла за собой недостаточность имущества и последующую неплатежеспособность АО "ОСК", а также причинение вреда имущественным правам кредиторов должника и нарушение их законных прав и интересов.
Суды учли, что вступившим в законную силу определением Арбитражного суда города Москвы от 20.11.2020 в рамках настоящего дела установлено, что деятельность должника контролировалась генеральным директором Яцыком Д.С., а также основным бенефициаром Левицким М.В.
Кроме того, в настоящее время Измайловским районным судом г. Москвы возвращены все гражданские иски потерпевших по уголовному делу к Яцыку Д.С. (распечатка картотеки дел Измайловского районного суда г. Москвы была приложена в дело), в связи с чем, доводы ответчика Яцыка Д.С. о "задвоении" требований к нему и попытке неосновательного обогащения также отклонены судами.
Судами сделан обоснованный вывод о том, что WARMWELL ENTERPRISES LIMITED, а также Исаревич Роман Израилевич, являясь участниками должника в период с 06.10.2004 по н.в. своими управленческими решениями привели АО "ОСК" к объективному банкротству.
Кроме того, в соответствии с положениями ст. 30 Закона о банкротстве в случае возникновения признаков банкротства, установленных пунктом 2 статьи 3 настоящего Федерального закона, или обстоятельств, предусмотренных статьей 8 или 9 настоящего Федерального закона, руководитель должника обязан включить сведения о наличии таких обстоятельств в Единый федеральный реестр сведений о фактах деятельности юридических лиц в течение десяти рабочих дней с даты, когда руководителю стало или должно было стать известно об их возникновении, а также в разумный срок предпринять все зависящие от него разумные необходимые меры, направленные на предупреждение банкротства должника.
Руководитель должника и иные его органы, а также учредители (участники) должника, собственник имущества должника унитарного предприятия и иные контролирующие должника лица со дня когда они узнали или должны были узнать о наличии указанных обстоятельств, обязаны действовать с учетом интересов кредиторов, в частности не допускать действия (бездействие), которые могут заведомо ухудшить финансовое положение должника.
Учредители (участники) должника, собственник имущества должника - унитарного предприятия, федеральные органы исполнительной власти, органы исполнительной власти субъектов Российской Федерации, органы местного самоуправления а случаях, предусмотренных федеральным законом, обязаны принимать своевременные меры по предупреждению банкротства организаций. В целях предупреждения банкротства организаций учредители (участники) должника, собственник имущества должника - унитарною предприятия до момента подачи в арбитражный суд заявления о признании должника банкротом принимают меры, направленные на восстановление платежеспособности должника.
Учредителями (участниками) должника, собственником имущества должника - унитарного предприятия, кредиторами и иными лицами в рамках мер по предупреждению банкротства может быть предоставлена финансовая помощь в размере, достаточном для погашения денежных обязательств, требований о выплате выходных пособии и (или) об оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и обязательных платежей и восстановления платежеспособности должника (санация) (ст. 31 Закона 6 банкротстве).
Как установил суд первой инстанции, ни одна из указанных мер, направленных на предупреждение банкротства должника участниками должника не исполнена.
Доводы апелляционной жалобы конкурсного управляющего ООО "ОСК" о том, что не представлено доказательств того, что само ООО "ОСК" как юридическое лицо, осуществляя функции управляющий компании и акционера должника, действовало недобросовестно, материальная выгода ООО "ОСК" как юридического лица отсутствует, так как ООО "ОСК" находилось под контролем Яцыка Д.С., который и должен нести весь размер ответственности, обоснованно отклонены судом апелляционной инстанции, поскольку наличие у управляющей организации, исполняющей обязанности единоличного исполнительного органа должника, статуса юридического лица, не исключает возможности привлечения к субсидиарной ответственности.
ООО "ОСК" являлось управляющей компанией должника, акционером должника, входило в группу, существенный размер материальной выгоды, полученной ООО "ОСК" за счет АО "ОСК", суд первой инстанции правомерно указал, что данное лицо также следует признать контролирующим лицом не только как акционера с 22.05.2020 г., но и в силу получения выгоды за счет имущества АО "ОСК".
Так, судом первой инстанции установлено, что определением Арбитражного суда Московской области от 21.09.2015 по делу N А41-54933/15 суд признал обоснованными требования АО "ОСК" к ООО "ОСК" в размере 225 338 987 руб. 34 коп., в том числе 215294587 руб. 45 коп. основной долг и 10 044 399 руб. 89 коп. проценты за просрочку возврата вексельного долга. Основание - простые векселя с номерами В-10002, В-10034, В-10049, В-10051, В-10052, В-10053, В-10056. Определением Арбитражного суда Московской области от 23.11.2015. по делу N А41 - 54933/15 суд признал обоснованными требования ООО "КомплектСервис" в размере 2602324 руб. 86 коп. Основание договор NР-18/03-14 (225) от 18.03.2014, договор NР- 29- 01/15 (193) от 29.01.2015. Произведена замена кредитора на АО "ОСК" на основании определения Арбитражного суда Московской области от 07.02.2017 по делу NА41-54933/15.
Определением Арбитражного суда Московской области от 26.02.2016 (резолютивная часть 09.02.2016) по делу N А41-54933/15 суд признал обоснованными требования АО "ОСК" к ООО "ОСК" в размере 301 296 523 руб. 30 коп., в том числе 298 638 639 руб. 41 коп. основной долг, 2 657 883 руб. 89 коп. пени. Основание - Договор купли-продажи векселей.
Определением Арбитражного суда Московской области от 26.02.2016 (резолютивная часть 09.02.2016) по делу N А41-54933/15 суд признал обоснованными ООО "ТИТАН" в размере 82605000 руб. долга включено в третью очередь реестра требований кредиторов ООО "ОСК" как обеспеченное залогом имущественных прав должника по договорам залога имущественных прав N11-Ю-З-1/2014 от 09.12.2014 г., N68-Ю-З-1/2014 от 09.12.2014 г., N68-Ю-З-2/2014 от 09.12.2014 г., N68- Ю-З-2/2014 от 17.09.2013 г.
Определением Арбитражного суда Московской области от 14.11.2016 требование исключено поскольку 27.05.2016 г. между АО "ОСК" и ООО "ТИТАН" заключено мировое соглашение по делу N А40- 208415/2015.
Определением Арбитражного суда Московской области от 14.07.2021 (резолютивная часть от 22.06.2017) по делу N А41-54933/15 уд признал обоснованными требования АО "ОСК" к ООО "ОСК" в размере 375 409 520 руб. 78 коп., в том числе 353 145 464,94 руб. вексельный долга и 22 264 055, 84 руб. процентов за просрочку возврата вексельного долга Определением суда от 16.02.2016 г. требование ООО "СПЕЦСТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ" в размере 38774291 руб. 74 коп., в том числе 15138112 руб. 50 коп. основной долг и 23636179 руб. 24 коп. проценты за пользование чужими денежными средствами, включено в третью очередь реестра требований кредиторов ООО "ОСК". 21.11.2016 между ООО "СПЕЦСТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ" (первоначальным кредитором) и АО "ОСК" (новым кредитором) заключено соглашение об уступке права (требования) (цессия) N 11/16, в соответствии с которым первоначальный кредитор уступил, а новый кредитор принял право требования к ООО "ОБЪЕДИНЕННАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ".
Определением от 07.07.2017 г. произведена процессуальная замена кредитора на АО "ОСК".
Определением Арбитражного суда города Москвы от 05.03.2021 (резолютивная часть определения объявлена 23.11.2020) применены последствия недействительности сделки в виде взыскания с ООО "ОСК" денежных средств в размере 115 000 000,00 руб. Определение Арбитражного суда Московской области от 08.06.2021 по делу N А41-54933/15 в реестр ООО "ОСК" включены требования АО "ОСК" в размере 115 000 000,00 руб.
Таким образом, АО "ОСК" является конкурсным кредитором ООО "ОСК" (ИНН 5051007193).
Размер требований АО "ОСК", включенных в реестр требований кредиторов ООО "ОСК", составляет 981 072 908,53 руб.
Требования АО "ОСК", включенные в реестр требований ООО "ОСК", являются существенным активом должника.
Как следует из приведенных выше судебных актов, задолженность возникла в том числе в результате оспаривания сделок, а также принятия на себя АО "ОСК" обязательств ООО "ОСК" перед третьими лицами по договорам цессии и мировым соглашениям.
Таким образом, только в результате совершения данных сделок ООО "ОСК" получена материальная выгода в размере 981 072 908,53 рублей.
Являются также несостоятельными доводы апелляционных жалоб относительно полного отсутствия имущественного вреда кредиторам со стороны контролирующих лиц АО "ОСК".
Ссылка ответчика Яцыка Д.С. на то обстоятельство, что объект строительства ЖК "Академ Палас" передан для завершения строительства Московскому фонду защиты прав граждан -участников долевого строительства, также не имеет правового значения для освобождения Яцыка Д.С. от субсидиарной ответственности.
Доводы о том, что Яцык Д.С. не возражал против передачи объекта и против включения требований кредиторов в реестр требований кредиторов должника, также не имеют правового значения для рассмотрения настоящего спора.
Как установлено судом в постановлении Девятого арбитражного апелляционного суда от 10.09.2020 по делу N А40-99566/2019 заключенный между Росимуществом, ФГБОУ ВО "МИРЭА - Российский технологический университет", АО ОСК "Объединенная строительная компания" Инвестиционный контракт от 14.05.2002 N 14/05-ИЗ-1 был квалифицирован в качестве договора простого товарищества вступившими в законную силу судебными актами по делу N А40- 159504/2014.
В соответствии с абз. 3 п.1 ст. 1050 ГК РФ договор простого товарищества прекращается вследствие объявления кого-либо из товарищей несостоятельным (банкротом).
Следовательно, в связи с признанием АО ОСК "Объединенная строительная компания" несостоятельным (банкротом) в рамках настоящего дела N А40-245757/15 инвестиционный контракт от 14.05.2002 N 14/05-ИЗ-1 прекратил свое действие в силу закона.
Указанная позиция была подтверждена Постановлением Арбитражного суда Московского округа от 25.12.2020 по делу N А40-99566/2019:
заключенный между Росимуществом, РТУ - МИРЭА, АО "ОСК" Инвестиционный контракт от 14.05.2002 N 14/05-ИЗ-1 квалифицирован в качестве договора простого товарищества;
в связи с признанием АО "ОСК" несостоятельным (банкротом) в рамках дела N 40-245757/15 Инвестиционный контракт от 14.05.2002 N 14/05-ИЗ-1 прекратился в соответствии с абзацем 2 пункта 1 статьи 1050 Гражданского кодекса Российской Федерации.
Поскольку обязательства по передаче квартир кредиторам на основании договоров участия в долевом строительстве в ЖК "Академ Палас" застройщиком АО "ОСК" не исполнено и не может быть исполнено в будущем (в связи с прекращением инвестиционного контракта), следовательно, кредиторы вправе требовать в солидарном порядке возмещения убытков от каждой из сторон.
Суды указали, что наличие причинной связи между достройкой, введением ЖК "Академ Палас" в эксплуатацию и убытками кредиторов - участников строительства в силу разъяснений Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 24.03.2016 N 7 также предполагается, поскольку в условиях обычного гражданского оборота нарушение обязательства по строительству и введению жилого дома в эксплуатацию приводит к возникновению убытков у участников строительства в размере рыночной стоимости непереданных жилых помещений (квартир) и машино-мест.
Суды признали также несостоятельной ссылку субсидиарного ответчика Яцыка Д.С. на необоснованность расчетов для взыскания с него субсидиарной ответственности - ничем не обоснована.
Несогласие ответчика Яцыка Д.С. в целом с необходимостью его привлечения к субсидиарной ответственности по долгам АО "ОСК", не является основанием для его освобождения от такой ответственности.
В этой связи, суд первой инстанции правомерно установил основания для привлечения к субсидиарной ответственности ответчиков ввиду совершения сделок, причинивших существенный вред кредиторам должника.
Согласно общему правилу пункта 1 статьи 61.11 Закона о банкротстве, если полное погашение требований кредиторов невозможно вследствие действий и (или) бездействия контролирующего должника лица, такое лицо несет субсидиарную ответственность по обязательствам должника.
Подпунктом 2 пункта 2 названной статьи установлена презумпция наступления такой ответственности в случае если документы бухгалтерского учета и (или) отчетности, обязанность по ведению (составлению) и хранению которых установлена законодательством Российской Федерации, к моменту вынесения определения о введении наблюдения (либо ко дню назначения временной администрации финансовой организации) или принятия решения о признании должника банкротом отсутствуют или не содержат информацию об объектах, предусмотренных законодательством Российской Федерации, формирование которой является обязательным в соответствии с законодательством Российской Федерации, либо указанная информация искажена, в результате чего существенно затруднено проведение процедур, применяемых в деле о банкротстве, в том числе формирование и реализация конкурсной массы.
При этом привлекаемое к ответственности лицо вправе опровергнуть названную презумпцию о наличии причинно-следственной связи между несостоятельностью должника и действиями (бездействием) контролирующего лица, доказав, в частности, что отсутствие документации должника, либо ее недостатки, не привели к существенному затруднению проведения процедур банкротства, или доказав, что им приняты все необходимые меры для исполнения обязанностей по ведению, хранению и передаче документации при той степени заботливости и осмотрительности, какая от него требовалась.
Согласно абзацу 2 пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.
В силу части 1 статьи 6 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" ответственность за организацию бухгалтерского учета в организациях, соблюдение законодательства при выполнении хозяйственных операций несут руководители организаций. Руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему (абзац 2 пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве).
Неукоснительное исполнение руководителем должника, признанного банкротом, указанной обязанности призвано в полной мере обеспечить реализацию мероприятий в ходе конкурсного производства с целью формирования конкурсной массы и расчётов с кредиторами.
При этом в ведение конкурсного управляющего подлежит передаче, как само имущество должника, так и правоустанавливающие документы, а также документы бухгалтерского учёта и отчётности, содержащие информацию о совокупности хозяйственных операций, совершенных должником за весь период его существования.
В случае уклонения от указанной обязанности руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий несут ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации (абзац 3 пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве).
Как установил суд первой инстанции, непредставление документов бухгалтерского учета, а также иных документов, отражающих экономическую деятельность, свидетельствует о неисполнении всех вышеназванных обязанностей руководителем АО "ОСК" Яцыком Д.С.
В своем отзыве Яцык Д.С. ссылался на акты передачи документов временному управляющему Абаеву А.Г. (акт от 27.08.2018 г.) и Пушновой Е.С. (акт от 08.05.2019 г.).
Суды, отклоняя ссылку ответчика на данные документы, указали, что из приведенных актов не усматривается, что Яцыком Д.С. были переданы Пушновой Е.С. данные и регистры бухгалтерского учета (карточки по счетам, оборотно-сальдовые ведомости по счетам), документы, подтверждающие наличие дебиторской задолженности и финансовых вложений (первичные документы, договоры с контрагентами, акты сверок с контрагентами), документы по учету товарно- материальных ценностей (первичные документы по поступлению ТМЦ, карточки складского учета и т.п.).
По сути, Яцыком Д.С. была передана Пушновой Е.С. только бухгалтерская и частично налоговая отчетность и учредительные документы.
Яцык Д.С. указывал, что в заявлении конкурсного управляющего отсутствует обоснование того, как отсутствие указанных документов повлияло на проведение процедуры банкротства.
По состоянию на 31.12.2017 г. в бухгалтерском балансе была отражена дебиторская задолженность на сумму 7 978 388 тыс.руб. (строка 1230 баланса). При этом, как следует из отчета конкурсного управляющего Пушновой Е.С., ей были предъявлены исковые требования в отношении задолженности на сумму 292 063 105,65 рублей.
Суды учли, что во всех исках отказано в связи с пропуском срока исковой давности. При этом только по делу N А40-318243/2019 срок давности истек в период конкурсного производства.
В отношении дебиторской задолженности на сумму более 7,5 млрд. рублей вообще отсутствует документальное подтверждение и сведения о взыскании как Пушновой Е.С. так и бывшим руководством организации.
Как следует из проведенной Пушновой Е.С. инвентаризации, инвентаризация запасов Пушновой Е.С. не проводилась в связи с непередачей запасов конкурсному управляющему.
Как следует из актов передачи, предоставленных Яцыком Д.С. товарно- материальные ценности, принадлежащие организации, им вообще Пушновой Е.С. не передавались.
Таким образом, Пушновой Е.С. удалось выявить только недвижимое имущество, в отношении которого имеются записи в ЕГРП о праве собственности. Движимое имущество не передано и не выявлено.
Кроме того, суд первой инстанции установил, что не переданы документы, подтверждающие возможные права должника на имущество, находящееся у третьих лиц, в т.ч. - по договорам долевого участия, инвестиционным договорам (например ул. Коштоянца).
Принимая во внимание вышеизложенное, суды признали, что не передача имущества Яцыком Д.С. не позволила в полном объеме сформировать конкурсную массу.
Решение Арбитражного суда города Москвы от 26.11.2018 Яцыком Д.С. не исполнено.
Суды обоснованно отклонили ссылку ответчика на наличие актов о передаче документации от Яцыка Д.С. временному управляющему Абаеву А.Г. (акт от 27.08.2018) и от временного управляющего Абаева А.Г. конкурсному управляющему Пушновой Е.С. (акт от 08.05.2019), указав, что формальное исполнение обязанности по передаче лишь бухгалтерской отчетности не свидетельствует о полной передаче всей бухгалтерской и иной документации, печатей и штампы, материальных и иных ценностей должника.
Таким образом, как верно установил суд первой инстанции, отсутствие в распоряжении конкурсного управляющего документации должника существенно повлияло на проведение процедуры конкурсного производства, поскольку повлекло за собой невозможность определения и идентификации активов должника.
Пунктом 1 статьи 9 Закона о банкротстве предусмотрена обязанность руководителя должника обратиться в арбитражный суд с заявлением должника в случае, если удовлетворение требований одного кредитора или нескольких кредиторов приводит к невозможности исполнения должником денежных обязательств или обязанностей по уплате обязательных платежей и (или) иных платежей в полном объеме перед другими кредиторами; обращение взыскания на имущество должника существенно осложнит или сделает невозможной хозяйственную деятельность должника; должник отвечает признакам неплатежеспособности и (или) признакам недостаточности имущества; а также в иных случаях, предусмотренных названным Федеральным законом.
Заявление должника должно быть направлено в арбитражный суд в случаях, предусмотренных пунктом 1 указанной статьи, в кратчайший срок, но не позднее чем через месяц с даты возникновения соответствующих обстоятельств (пункт 2 статьи 9 Закона о банкротстве).
Согласно пункту 2 статьи 10 Закона о банкротстве (в редакции Закона N 73 -ФЗ), нарушение обязанности по подаче заявления должника в арбитражный суд в случаях и в срок, которые установлены статьей 9 названного Федерального закона, влечет за собой субсидиарную ответственность лиц, на которых данным Федеральным законом возложена обязанность по принятию решения о подаче заявления должника в арбитражный суд и подаче такого заявления, по обязательствам должника, возникшим после истечения срока, предусмотренного пунктами 2 и 3 статьи 9 указанного Федерального закона.
Исследовав материалы дела, суд первой инстанции, учитывая Заключение специалиста N 2/2021 от 30.08.2021, выполненное аудиторской организацией ООО "Эксперт-Налоги-Аудит-Консалтинг", составленного на основании данных финансовых показателей отчетности АО "ОСК" за 2011-2020 г. проведенном по методике Постановления Правительства РФ от 25 июня 2003 г. N 367 "Об утверждении Правил проведения арбитражным управляющим финансового анализа" пришел к выводу, что Яцык Д.С., являющийся ответственным за подачу заявления о банкротстве АО "ОСК" и не выполнивший данную обязанность, подлежит субсидиарной ответственности по всем обязательствам, возникшим как минимум после 30.04.2013 г., с учетом того, что о данных обстоятельствах должно было стать известно после сдачи годовой отчетности за 2012 г. в срок 31.03.2013 г.
Отклоняя доводы апелляционной жалобы относительно неправильного определения даты возникновения оснований согласно п. 1 ст. 9 Закона о банкротстве для наступления обязанности обратиться в арбитражный суд с заявлением должника о признании АО "ОСК" банкротом, апелляционный суд обоснованно указал, что в рамках настоящего дела о банкротстве АО "ОСК" определением Арбитражного суда города Москвы от 20.11.2020, оставленным без изменения постановлением Девятого арбитражного апелляционного суда от 05.04.2021 и постановлением Арбитражного суда Московского округа от 23.07.2021, были установлены следующие обстоятельства, имеющие значение для рассмотрения настоящего спора.
Контролирующие лица группы компаний ОСК, целенаправленно осуществляли подготовитель
