Постановление Двадцатого арбитражного апелляционного суда от 13 декабря 2017 г. N 20АП-4157/17

ГАРАНТ:

Постановлением Арбитражного суда Центрального округа от 1 марта 2018 г. N Ф10-420/15 настоящее постановление отменено

г. Тула

13 декабря 2017 г.

Дело N А62-7344/2013

Резолютивная часть постановления объявлена 16.11.2017.

Постановление в полном объеме изготовлено 13.12.2017.

Двадцатый арбитражный апелляционный суд в составе председательствующего Афанасьевой Е.И., судей Волковой Ю.А. и Токаревой М.В., при ведении протокола судебного заседания секретарем Юрьевым Е.Ю., при участии в судебном заседании от акционерного общества "Новый Промышленный Банк" - Мамаева Д.В. (доверенность от 11.08.2016), Разоренова Н.В. (доверенность от 15.09.2017), от конкурсного управляющего открытого акционерного общества "Смоленский Банк" Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" - Левковича К.Б. (доверенность от 12.10.2017), в отсутствии иных лиц, участвующих в деле, извещенных надлежащим образом о времени и месте судебного заседания, рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу закрытого акционерного общества "Новый Промышленный Банк" на определение Арбитражного суда Смоленской области от 09.06.2017 по делу N А62-7344/2013 (судья Алмаев Р.Н.), установил следующее.

Решением Арбитражного суда Смоленской области от 07.02.2014 открытое акционерное общество "Смоленский Банк" (далее - должник, ОАО "Смоленский Банк", Банк) признано несостоятельным (банкротом), в отношении должника открыто конкурсное производство сроком до 22.01.2015.

Конкурсным управляющим ОАО "Смоленский Банк" утверждена Государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов".

Конкурсный управляющий ОАО "Смоленский Банк" (далее - заявитель) в лице Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" обратился в арбитражный суд с заявлением о признании недействительной банковской операции от 29.11.2013 по перечислению ОАО "Смоленский Банк" со счета ЗАО "Новый промышленный банк" N 30109 810 000000000749, открытого в ОАО "Смоленский Банк", денежных средств в размере 200 000 000 рублей в счет погашения основного долга по договору кредитной линии N 2254 от 20.11.2012, заключенного между ОАО Смоленский Банк" и ООО "Комплексные энергетические решения"; признании недействительной банковской операции от 29.11.2013 по перечислению ОАО "Смоленский Банк" со счета ООО "Комплексные энергетические решения" N 40702 810 700000083929, открытого в ОАО "Смоленский Банк", денежных средств в размере 2 542 465 рублей 75 копеек в счет погашения процентов по договору кредитной линии N 2254 от 20 11.2012, заключенного между ОАО "Смоленский Банк" и ООО "Комплексные энергетические решения", и применении последствий недействительности сделки в виде восстановления задолженности ОАО "Смоленский Банк" перед АО "Новый Промышленный Банк" по договору банковского счета в размере 200 000 000 рублей в данных бухгалтерского учета ОАО "Смоленский Банк"; восстановления задолженности ОАО "Смоленский Банк" перед ООО "Комплексные энергетические решения" по договору банковского счета в размере 2 542 465 рублей 75 копеек в данных бухгалтерского учета ОАО Смоленский Банк"; восстановления задолженности ООО "Комплексные энергетические решения" перед ОАО Смоленский Банк" по договору кредитной линии N 2254 от 20.11.2012 в размере 2 542 465 рублей 75 копеек; восстановления ОАО "Смоленский Банк" в правах требования по договору поручительства N 2254-п/1 от 20.11.2012 к Казинцеву Владимиру Владимировичу; восстановления ОАО "Смоленский Банк" в правах требования по договору поручительства N 2254-п/2 от 20.11.2012 к Баранову Алексею Михайловичу; восстановления ОАО "Смоленский Банк" в правах требования по договору поручительства N 2254-п/3 от 20.11.2012 к Лукашенко Игорю Борисовичу (с учетом уточнения).

Определением суда от 09.06.2017 признана недействительной банковская операция от 29.11.2013 по перечислению ОАО "Смоленский Банк" со счета ЗАО "Новый Промышленный Банк" N 30109 810 000000000749, открытого в ОАО "Смоленский Банк", денежных средств в размере 200 000 000 рублей в счет погашения основного долга по договору кредитной линии N 2254 от 20.11.2012, заключенного между ОАО "Смоленский Банк" и ООО "Комплексные энергетические решения"; банковская операция от 29.11.2013 по перечислению ОАО "Смоленский Банк" со счета ООО "Комплексные энергетические решения" N 40702 810 700000083929, открытого в ОАО "Смоленский Банк", денежных средств в размере 2 542 465 рублей 75 копеек в счет погашения процентов по договору кредитной линии N 2254 от 20 11.2012, заключенного между ОАО "Смоленский Банк" и ООО "Комплексные энергетические решения"; применены последствия недействительности сделки: восстановлена задолженность ОАО "Смоленский Банк" перед АО "Новый Промышленный Банк" по договору банковского счета в размере 200 000 000 рублей в данных бухгалтерского учета ОАО "Смоленский Банк"; восстановлена задолженность ОАО "Смоленский Банк" перед ООО "Комплексные энергетические решения" по договору банковского счета в размере 2 542 465 руб. 75 коп. в данных бухгалтерского учета ОАО Смоленский Банк"; восстановлена задолженность ООО "Комплексные энергетические решения" перед ОАО Смоленский Банк" по Договору кредитной линии N 2254 от 20.11.2012 в размере 2 542 465 рублей 75 копеек; восстановлена ОАО "Смоленский Банк" в правах требования по договору поручительства N 2254-п/1 от 20.11.2012 к Казинцеву Владимиру Владимировичу; восстановлена ОАО "Смоленский Банк" в правах требования по договору поручительства N 2254-п/2 от 20.11.2012 к Баранову Алексею Михайловичу; восстановлена ОАО "Смоленский Банк" в правах требования по договору поручительства N 2254-п/3 от 20.11.2012 к Лукашенко Игорю Борисовичу.

В жалобе (с дополнением) ЗАО "Новый Промышленный Банк" (далее - ответчик) просит определение суда от 09.06.2017 отменить, в удовлетворении заявленных требований отказать. В обоснование своей позиции ссылается на нарушение норм материального и процессуального права, несоответствие выводов суда обстоятельствам дела и имеющимся в деле доказательствам, неполное выяснение обстоятельств, имеющих значение для дела. Указывает на то, что оспариваемая сделка не выходила за пределы обычной хозяйственной деятельности, поскольку один процент от стоимости активов Банка на последнюю отчетную дату на 01.11.2013 согласно бухгалтерскому балансу Банка не превышен. Считает, что заявитель не доказал, что на момент поступления поручений имелись неисполненные поручения иных клиентов и факт того, что на 29.11.2013 Банк отвечал признаку неплатежеспособности. Полагает, что платежные поручения, включенные в реестр неисполненных платежных поручений к корреспондентскому счету ОАО "Смоленский Банк" за период с 28.11.2013 по 29.11.2013 и копии обращений и жалоб граждан и организаций не могут быть приняты в качестве надлежащих доказательств. Отмечает, что банковская операция по перечислению денежных средств по погашению кредита ООО "КЭР" не является внутрибанковской проводкой ОАО "Смоленский Банк", платеж был совершен с расчетного счета, принадлежащего ООО "КЭР" открытого в ЗАО "Новый Промышленный Банк", путем перечисления денежных средств со счета ЗАО "Новый Промышленный Банк" на счет ОАО "Смоленский Банк". Указывает на то, что на момент совершения спорной банковской операции на корреспондентском счете ЗАО "Новый Промышленный Банк" было достаточно денежных средств для исполнения поручений о перечислении денежных средств своих клиентов, включая ООО "КЭР", и ЗАО "Новый Промышленный Банк" являлось платежеспособным. По мнению заявителя жалобы, оспариваемый платеж по перечислению денежных средств в размере 200 000 000 рублей с корреспондентского счета ЗАО "Новый Промышленный Банк" на ссудный счет ОАО "Смоленский Банк" в соответствии с пунктами 5 и 6 статьи 189.40 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) относится к обычной хозяйственной деятельности ОАО "Смоленский Банк" и не может быть признан судом недействительным.

В судебном заседании апелляционной инстанции представители ответчика доводы жалобы поддержали, представитель конкурсного управляющего против доводов жалобы возражал.

Обжалуемый судебный акт проверен судом апелляционной инстанции в порядке статей 266 и 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ) в пределах доводов апелляционной жалобы.

Изучив материалы дела, доводы апелляционной жалобы, заслушав представителей ответчика и конкурсного управляющего, Двадцатый арбитражный апелляционный суд полагает, что определение суда подлежит отмене исходя из следующего.

В соответствии с частью 1 статьи 223 АПК РФ и статьи 32 Закона о банкротстве дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным настоящим Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы несостоятельности (банкротства).

В соответствии с пунктами 1, 6 статьи 61.8 Закона о банкротстве заявление об оспаривании сделки должника подается в арбитражный суд, рассматривающий дело о банкротстве должника, и подлежит рассмотрению в деле о банкротстве должника.

Согласно пункту статьи 61.1 Закона о банкротстве сделки, свершенные должником или другими лицами за счет должника могут быть признаны недействительными в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации, а также по основаниям и в порядке, которые указаны в Федеральном законе "О несостоятельности (банкротстве)".

Данные правила могут применяться к оспариванию действий, направленных на исполнение обязательств и обязанностей, возникающих в соответствии с гражданским законодательством (пункт 3 статьи 61.1 Закона о банкротстве). В связи с этим по правилам главы Закона о банкротстве могут, в частности, оспариваться банковские операции, в том числе списание банком денежных средств со счета клиента банка в счет погашения задолженности клиента перед банком или другими лицами (как безакцептное, так и на основании распоряжения клиента (подпункт 2 пункта 1 постановления Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 N 63 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)").

Как следует из материалов дела и установлено судом первой инстанции, 20.11.2012 между ОАО "Смоленский Банк" (Банк) и ООО "Комплексные энергетические решения" (заемщик) заключен договор кредитной линии N 2254, по условиям которого, а также Дополнительными соглашениями к нему, Банк открыл заемщику кредитную линию с лимитом задолженности в сумме 200 000 000 рублей на срок до 20.11.2014 под 16 % годовых.

В целях обеспечения надлежащего исполнения заемщиком обязательств по указанному кредитному договору 20.11.2012 между ОАО "Смоленский Банк" (кредитор) и рядом физических лиц были заключены следующие договора поручительства: Казинцевым В.В. договор поручительства N П 2254-п/1; Барановым А.М. договор поручительства N П 2254-п/2, Лукашенко И.Б. договор поручительства N П 2254-п/3.

29.11.2013 с корреспондентского счета ЗАО "Новый Промышленный Банк" (в дальнейшем преобразованного в акционерное общество "Новый Промышленный Банк") N 30109 810 000000000749, открытого в ОАО "Смоленский Банк", перечислены денежных средств в размере 200 000 000 рублей в счет погашения основного долга ООО "Комплексные энергетические решения" по договору кредитной линии N 2254 от 20.11.2012.

29.11.2013 ОАО "Смоленский Банк" в безакцептном порядке списал со счета ООО "Комплексные энергетические решения" N 40702 810 700000083929, открытого в ОАО "Смоленский Банк", денежные средства в размере 2 542 465 рублей 75 копеек в счет погашения процентов по договору кредитной линии N 2254 от 20 11.2012.

29.11.2013 с внебалансового счета N 91414810 500020200232 списана сумма поручительства по договору поручительства N 2254-п/1 от 20.11.2012 в размере 200 000 000 рублей.

29.11.2013 с внебалансового счета N 91414 810 800020200233 списана сумма поручительства по договору поручительства N 2254-п/2 от 20.11.2012 в размере 200 000 000 рублей.

29.11.2013 с внебалансового счета N 91414 810 100020200234 списана сумма поручительства по договору поручительства N 2254-п/3 от 20.11.2012 в размере 200 000 000 рублей.

Приказом Банка России от 13.12.2013 N ОД-1028 и N ОД-1029 с 13.12.2013 у ОАО "Смоленский Банк" была отозвана лицензия на совершение банковских операций.

Решением Арбитражного суда Смоленской области от 07.02.2013 по делу N А62-7344/2013 ОАО "Смоленский Банк" признано несостоятельны (банкротом), в отношении него открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим назначена Государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов".

Ссылаясь на то, что вышеуказанные банковские операции совершены с нарушением очередности, с выходом за пределы обычной хозяйственной деятельности, конкурсный управляющий должника обратился в арбитражный суд с настоящим заявлением.

Пунктом 1 статьи 61.3 Закона о банкротстве предусмотрено, что сделка, совершенная должником в отношении отдельного кредитора или иного лица может быть признана арбитражным судом недействительной, если такая сделка влечет или может повлечь за собой оказание предпочтения одному из кредиторов перед другими кредиторами в отношении удовлетворения требований, в частности при наличии одного из следующих условий: сделка направлена на обеспечение исполнения обязательства должника или третьего лица перед отдельным кредитором, возникшего до совершения оспариваемой сделки; сделка привела или может привести к изменению очередности удовлетворения требований кредитора по обязательствам, возникшим до совершения оспариваемой сделки; сделка привела или может привести к удовлетворению требований, срок исполнения которых к моменту совершения сделки не наступил, одних кредиторов при наличии не исполненных в установленный срок обязательств перед другими кредиторами; сделка привела к тому, что отдельному кредитору оказано или может быть оказано большее предпочтение в отношении удовлетворения требований, существовавших до совершения оспариваемой сделки, чем было бы оказано в случае расчетов с кредиторами в порядке очередности в соответствии с законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве).

В силу пункта 2 статьи 61.3 Закона о банкротстве сделка, указанная в пункте 1 настоящей статьи, может быть признана арбитражным судом недействительной, если она совершена после принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом или в течение одного месяца до принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом.

Исследовав и оценив представленные в материалы дела доказательства, суд первой инстанции пришел к выводу о наличии оснований для признания оспариваемых сделок недействительными на основании пункта 1 и 2 статьи 61.3 Закона о банкротстве и применении последствий недействительности сделки. Указанный вывод мотивирован тем, что на 29.11.2013 должник уже отвечал признакам неплатежеспособности и оспариваемые сделки были совершены в обход других ожидающих исполнения распоряжений клиентов, которые в то время не могли получить доступ к своим средствам. Спорная банковская операция была направлена на досрочное погашение кредитных обязательств ООО "Комплексные энергетические решения". В свою очередь, получение банком от заемщика суммы кредита досрочно с использованием расчетного счета клиента-заемщика в условиях финансовых трудностей Банка, когда невозможно исполнение всех поручений клиентов (без исключения) по правилам статьи 855 Гражданского кодекса Российской Федерации, не может квалифицироваться как обычная хозяйственная деятельность Банка. Более того, досрочный возврат кредита не обоснован разумными экономическими причинами. В результате совершения оспариваемой банковской операции по перечислению денежных средств со счета ЗАО "Новый Промышленный Банк" N 30109 810 000000000749, открытого в ОАО "Смоленский Банк", в счет погашения основного долга по договору кредитной линии N 2254 от 20.11.2012, заключенного между ОАО "Смоленский Банк" и ООО "Комплексные энергетические решения" произошло немедленное удовлетворение требований ЗАО "Новый Промышленный Банк" (в дальнейшем преобразованного в акционерное общество "Новый Промышленный Банк" в размере 200 000 000 рублей (возникло право требования к ООО "Комплексные энергетические решения"), то есть имеется условие, предусмотренное абзацем 5 пункта 1 статьи 61.3 Закона о банкротстве - сделка привела к тому, что отдельному кредитору оказано большее предпочтение в отношении удовлетворения требований, существовавших до совершения оспариваемой сделки, чем было бы оказано в случае расчетов с кредиторами в порядке очередности в соответствии с законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве), так как на дату совершения оспариваемой банковской операции (29.11.2013) ОАО "Смоленский Банк" отвечал признаку неплатежеспособности, поскольку у него имелась кредиторская задолженность. ООО "Комплексные энергетические решения" досрочно погасило проценты по договору кредитной линии N 2254 от 20.11.2012 в размере 2 542 465,75 рублей - (29.11.2013) путем внутрибанковских проводок не через корреспондентский счет Банка, в то время как на указанную дату ОАО "Смоленский Банк" не имел на корреспондентском счете достаточных средств для исполнения своих обязательств перед кредиторами, в связи, с чем остатки средств на счетах внутри банка представляли собой только технические записи по счетам, не обладая при этом свойством реальных денежных средств по смыслу статьи 140 Гражданского кодекса Российской Федерации и обозначая собой лишь размер обязательств банка.

Вместе с тем, суд апелляционной инстанции не может признать такие выводы суда первой инстанции в целом правильными.

В силу статьи 28 Федерального закона от 0.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности" кредитные организации на договорных началах могут привлекать и размещать друг у друга средства в форме вкладов (депозитов), кредитов, осуществлять расчеты через корреспондентские счета, открываемые друг у друга, и совершать другие взаимные операции, предусмотренные лицензиями, выданными Банком России.

Согласно пункту 4.2 Положения о совершении безналичных расчетов в ЗАО "Новый Промышленный Банк", утвержденного Правлением ЗАО "Новый Промышленный Банк" (протокол заседания N 30/1 от 10.01.2012), расчетные операции по перечислению денежных средств в Банке осуществляются с использованием корреспондентских счетов (субсчетов), открытых в Банке России; корреспондентских счетов, открытых в других кредитных организациях - резидентах РФ и иностранных банковских учреждениях; счетов межфилиальных расчетов, открытых внутри Банка (при наличии таковых).

Материалы дела свидетельствуют, что 18.05.2007 между ООО Коммерческий Банк "Смоленский Банк" (корреспондент) и ЗАО "Новый Промышленный Банк" (респондент) заключено соглашение N 749/СБ об открытии и порядке ведения корреспондентского счета в российских рублях банка-резидента Российской Федерации в Московском филиала ООО КБ "Смоленский Банк", по условиям которого корреспондент обязуется открыть респонденту и вести на своем балансе корреспондентский счет типа "ЛОРО" в валюте Российской Федерации, при условии представления респондентом оформленных надлежащим образом документов, указанных в пункте 1.3 настоящего договора (пункт 1.1 договора).

Пунктом 1.2 договора установлено, что номер счета респондента в балансе корреспондента N 30109 810 000000000749.

Пунктом 2.2 договора определено, что зачисление на счет в пользу самого респондента, его клиентов, а также в пользу Банков, держащих счета "ЛОРО" у респондента, и клиентов этих банков производятся корреспондентом без предварительного согласования с респондентом, не позднее дня поступления корреспонденту соответствующих документов, подтверждающих поступление денежных средств на счет.

Списание денежных средств со счета производится по поручению респондента, а в предусмотренных законодательством и договорах случаях, без такого поручения во исполнение обязательств по всем договорам и соглашениям, заключенным респондентом с корреспондентом, если сумма средств на счете полностью покрывает издержки корреспондента и оплату за услуги корреспондента (пункт 2.3 договора).

В соответствии с пунктом 2.4 договора платежи респондента производятся в день поступления корреспонденту платежных документов респондента, полученных до 17 часов московского времени, или на следующий рабочий день, если документы получены после 17 часов московского времени.

Пунктом 2.9 договора установлено, что все операции по счету осуществляются в пределах кредитового остатка. Корреспондент не несет ответственности за неисполнение поручений респондента, если сумма поручений превышает остаток средств на счете с учетом сумм, поступивших на счет в течение операционного дня.

06.07.2007 между ООО Коммерческий Банк "Смоленский Банк" и ЗАО "Новый Промышленный Банк" заключено генеральное соглашение N МКБ-060707 об общих условиях проведения операций на валютном и денежных рынках, по условиям которого предметом настоящего Соглашения являются общие условия совершения валютных конверсионных сделок и сделок по привлечению/размещению межбанковских кредитов на внутреннем и внешнем валютных рынках, а также прав, обязанности и ответственность сторон при совершении таких сделок (раздел 1 Соглашения).

Согласно пунктов 9.1, 9.2 Соглашения настоящее Соглашение вступает в силу с момента подписания его сторонами. Срок действия настоящего Соглашения не ограничен.

06.07.2007 между ООО Коммерческий Банк "Смоленский Банк" и ЗАО "Новый Промышленный Банк" заключено Соглашение о неттинге дополнение к Генеральному соглашению об общих условиях проведения операций на валютном и денежном рынках N МКБ-060707 от 06.07.2007, согласно которому, настоящее Соглашение регулирует порядок проведения взаимозачетов требований сторон по обязательствам, вытекающим из конверсионных сделок и сделок по предоставлению межбанковских кредитов (пункт 1.1. Соглашения).

В соответствии с пунктом 4.1 Соглашения настоящее Соглашение вступает в силу с момента его подписания и прекращает свое действие по желанию одной из сторон, если стороны не имеют взаимных обязательств согласно настоящему соглашению. Прекращение действия Соглашения осуществляется путем письменного уведомления другой стороны не позднее, чем за пять рабочих дней до дня прекращения действий соглашения.

Из представленных в материалы дела выписок по корсчету АО "Новый Промышленный Банк" усматривается, что по состоянию на 29.11.2013 у ЗАО "Новый Промышленный Банк" на корреспондентском счете имелись денежные средства в размере 50 000 000 рублей. 29.11.2013 на счет ЗАО "Новый Промышленный Банк" также поступили денежные средства от ОАО "Смоленский Банк" в сумме 150 000 000 рублей - погашение межбанковского кредита от 01.11.2013 и в сумме 978 082,19 рублей - проценты по МБК на основании сделки N 15380 от 01.11.2013 (платежное поручение N 1 от 29.11.2013 (т.1, л.д. 155).

Вышеуказанное позволяет сделать вывод о том, что на 29.11.2013 на корреспондентском счете ЗАО "Новый Промышленный Банк" было достаточно денежных средств для исполнения поручений своих клиентов о перечислении денежных средств.

Указанное обстоятельство конкурсным управляющим ОАО "Смоленский Банк" по существу не опровергнуто.

Согласно статье 845 Гражданского кодекс Российской Федерации (далее - ГК РФ) по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.

Списание денежных средств со счета осуществляется банком на основании распоряжения клиента (пункт 1 статьи 854 ГК РФ).

В соответствии со статьей 865 ГК РФ банк, принявший платежное поручение плательщика, обязан перечислить соответствующую денежную сумму банку получателя средств для ее зачисления на счет лица, указанного в поручении, в срок, установленный пунктом 1 статьи 863 настоящего Кодекса. Банк вправе привлекать другие банки для выполнения операций по перечислению денежных средств на счет, указанный в поручении клиента.

В силу пункта 1 статьи 863 ГК РФ при расчетах платежным поручение банк обязуется по поручению плательщика за счет средств, находящихся на его счете, перевести определенную денежную сумму на счет указанного плательщиком лица в этом или в ином банке в срок, предусмотренный законом или установленный в соответствии с ним, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета либо не определен применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

Судом апелляционной инстанции также установлено, 24.10.2011 между ЗАО "Новый Промышленный Банк" (Банк) и ООО "Комплексные энергетические решения" (клиент) заключен договор банковского счета в валюте Российской Федерации N 40702/1415р, по условиям которого Банк открывает клиенту счет N 40702810100000001415 и осуществляет расчетно-кассовое обслуживание клиента в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, нормативными актами Центрального банка России, Перечнем тарифов и услуг, оказываемых клиентам Банком, а также условий настоящего договора (пункт 1.1 договора).

Пунктом 3.2.4 договора определено, что Банк обязан, в том числе, осуществлять по поручению клиента платежи со счета только в пределах остатка средств на счете. Банк не несет ответственности за неисполнение поручений клиента, если сумма поручений превышает остаток средств на счете.

28.11.2013 на счет ООО "Комплексные энергетические решения" N 40702810100000001415 в ЗАО "Новый Промышленный Банк" со счета указанного общества N 40702810968000006842, открытого в филиале оперу ОАО Банк ВТБ в Санкт-Петербурге г. Санкт-Петербург, поступили денежные средства в сумме 14 700 000 рублей, что подтверждается платежным поручением N 11610 от 28.11.2013 (т.1, л.д. 153), а также выпиской по счету (т.1, л. д. 125).

Также 28.11.2013 на счет ООО "Комплексные энергетические решения" N 40702810100000001415 в ЗАО "Новый Промышленный Банк" от ООО "КЭР-комплект" поступили денежные средства в сумме 6 500 000 рублей - возврат переплаты по договору поставки N С/КК/0403 от 13.03.2013, что подтверждается выпиской по счету (т.1, л.. 125).

29.11.2013 на счет ООО "Комплексные энергетические решения" N 40702810100000001415 в ЗАО "Новый Промышленный Банк" поступили денежные средства в сумме 11 500 000 рублей от ООО "ЛОТОС-Р" по договору займа N 11 от 7.11.2012 (с учетом дополнительного соглашения N 4 от 29.11.2013); 21 100 000 рублей от ЗАО "Новый Промышленный Банк" по договору денежного займа N ПЗ-1/11 от 29.11.2013; 147 000 0000 рублей от ООО "СпектрСтрой" по оговору N 121 от 29.11.2013, что также подтверждается выпиской по счету (т.1, л.д. 126).

Указанные обстоятельства конкурсным управляющим должника также по существу не оспорены.

В свою очередь изложенное позволяет сделать вывод о том, что на 29.11.2013 на расчетном счете ООО "Комплексные энергетические решения" N 40702810100000001415 в ЗАО "Новый Промышленный Банк" находилось более 200 000 000 рублей (200 800 000 рублей), поступивших от третьих лиц и со счетов в других кредитных организациях.

29.11.2013 ЗАО "Новый Промышленный Банк" перечислил на основании платежного поручения N 11663 от 29.11.2013 со счета ООО "Комплексные энергетические решения" N 40702810100000001415, открытого в ЗАО "Новый Промышленный Банк", денежные средства в размере 200 000 000 рублей в ОАО "Смоленский Банк" с назначением платежа "погашение основного долга по договору кредитной линии N 2254 от 20.11.2012".

Из выписки по ссудному счету ООО "Комплексные энергетические решения" N 44207810 600020200230, открытого в Московском филиале ОАО "Смоленский Банк" (т.1, л. д. 52), усматривается, что 20.11.2012 обществу пролонгирован транш по договору кредитной линии N 2254 от 20.11.2012; 29.11.2013 произведено погашение основного долга по договору кредитной линии N 2245 от 20.11.2012 в сумме 200 000 000 рублей - плательщик ООО "КЭР" расчетный счет N 40702810100000001415 в ЗАО "Новый Промышленный Банк".

Таким образом, спорные денежные средства (200 000 0000 рублей) перечислены на счет в ОАО "Смоленский Банк" из другого Банка, с другого корреспондентского счета (а не посредством внутрибанковских проводок в ОАО "Смоленский Банк"), перечисление произведено по волеизъявлению ООО "Комплексные энергетические решения".

Как было указано выше, в соответствии с пунктом 1 статьи 845 ГК РФ по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.

Клиент вправе беспрепятственно распоряжаться своими денежными средствами, находящимися на его банковском счете, Несмотря на то, что Банк может использовать имеющиеся на счете денежные средства, он гарантирует право клиента беспрепятственно распоряжаться этими средствами. Следовательно, средства на счете клиента не являются имуществом Банка, а представляет собой денежное обязательство банка по возврату денежных средств клиента, исполняемое по первому требованию.

Согласно пункту 4.3.2 договора кредитной линии N 2254 от 20.11.2012 в редакции дополнительного соглашения N 4 от 20.11.2013 заемщик имеет право произвести досрочное погашение кредита с уплатой процентов, начисленных на дату погашения, без согласия и уведомления Банка.

В данном случае ООО "Комплексные энергетические решения" обладало возможностью перечислять денежные средства в другой Банк, в том числе в ОАО "Смоленский Банк", и могло распоряжаться указанной суммой по своему усмотрению (в качестве возврата кредита).

Следует также отметить, что ни ЗАО "Новый Промышленный Банк", ни ООО "Комплексные энергетические решения" не являются заинтересованными либо контролирующими лицами по отношению к кредитной организации ОАО "Смоленский Банк", на момент совершения указанной банковской операции ЗАО "Новый Промышленный Банк" являлось платежеспособным.

Перечисление денежных средств ОАО "Смоленский Банк" (погашение задолженности по кредитному договору) осуществлялось во исполнение условий кредитного договора с учетом дополнительных соглашений к нему, в результате совершения оспариваемого перечисления не произошло уменьшения конкурсной массы должника, поскольку денежные средства поступили непосредственно в ОАО "Смоленский Банк".

Кроме того, судом апелляционной инстанции принято во внимание, что для ООО "Комплексные энергетические решения" досрочный возврат кредитов относится к обычной хозяйственной деятельности.

В частности, в соответствии с кредитным договором N 45205/11415-к от 08.12.2011, заключенным между ЗАО "Новый Промышленный Банк" (кредитор) и ООО "Комплексные энергетические решения" (заемщик), Банк предоставил заемщику кредит в сумме 20 000 000 рублей по 01.06.2012 года включительно. Платежным поручением N 179 от 26.12.2011 ООО "Комплексные энергетические решения" возвратило Банку 20 000 000 рублей. В назначение платежа указано "досрочное погашение основного долга по кредитному договору N 45205/11415-к от 08.12.2011".

В соответствии с кредитным договором N 45206/21415-к от 19.04.2012, заключенным между ЗАО "Новый Промышленный Банк" (кредитор) и ООО "Комплексные энергетические решения" (заемщик), Банк предоставил заемщику кредит в сумме 20 000 000 рублей по 18.04.2013 включительно. Платежным поручением N 118 от 28.09.2012 ООО "Комплексные энергетические решения" возвратило Банку 20 000 000 рублей. В назначение платежа указано "досрочное погашение основного долга по кредитному договору N 45206/21415-к от 19.04.2012".

В соответствии с кредитным договором N 45206/51415-к от 24.04.2013, заключенным между ЗАО "Новый Промышленный Банк" (кредитор) и ООО "Комплексные энергетические решения" (заемщик), Банк предоставил заемщику кредит в сумме 62 500 000 рублей по 31.10.2013 включительно. Платежным поручением N 7801 от 30.09.2013 ООО "Комплексные энергетические решения" возвратило Банку 14 000 000 рублей. В назначение платежа указано "частичное погашение кредита по кредитному договору N 45206/51415-к от 24.04.2013". Платежным поручением N 7833 от 30.09.2013 ООО "Комплексные энергетические решения" возвратило Банку 4 000 000 рублей. В назначение платежа указано "частичное погашение кредита по кредитному договору N 45206/51415-к от 24.04.2013". Платежным поручением N 7834 от 30.09.2013 ООО "Комплексные энергетические решения" возвратило Банку 14 000 000 рублей. В назначение платежа указано "частичное погашение кредита по кредитному договору N 45206/51415-к от 24.04.2013". Платежным поручением N 7835 от 30.09.2013 ООО "Комплексные энергетические решения" возвратило Банку 29 400 000 рублей. В назначение платежа указано "частичное погашение кредита по кредитному договору N 45206/51415-к от 24.04.2013".

В соответствии с кредитным договором N 45205/81415-к от 01.08.2016, заключенным между ЗАО "Новый Промышленный Банк" (кредитор) и ООО "Комплексные энергетические решения" (заемщик), Банк предоставил заемщику кредит в сумме 25 000 000 рублей по 31.10.2016 включительно. Платежным поручением N 6567 от 19.08.2016 ООО "Комплексные энергетические решения" возвратило Банку 21 800 000 рублей. В назначение платежа указано "частичное погашение кредита по кредитному договору N 45205/81415-к от 01.08.2016". Платежным поручением N 6568 от 19.08.2016 ООО "Комплексные энергетические решения" возвратило Банку 2 150 000 рублей. В назначение платежа указано "частичное погашение кредита по кредитному договору N 45205/81415-к от 01.08.2016". Платежным поручением N 6715 от 30.08.2016 ООО "Комплексные энергетические решения" возвратило Банку 1 000 000 рублей. В назначение платежа указано "частичное погашение кредита по кредитному договору N 45205/81415-к от 01.08.2016".

Из кредитной истории ООО "Комплексные энергетические решения" (по состоянию на 02.10.2017) усматривается, что в соответствии с кредитным договором на финансирование контракта с ОАО "Теплоэнерго" N 009-03/15/25-14 от 13.05.2014, заключенным между ОАО "Банк Москвы" и ООО "Комплексные энергетические решения", Банк предоставил заемщику кредит в размере 1 750 000 000 рублей под 12 % годовых на срок до 31.12.2018, кредит возвращен - 24.08.2016.

В соответствии с кредитным договором N 10/15-КР от 14.05.2015, заключенным между РНКБ (ОАО), Банк предоставил заемщику кредит в размере 57 900 000 рублей под 16 % годовых на срок до 11.09.2015, кредит возвращен - 22.05.2015.

В соответствии с договором об открытии кредитной линии N 38-16 от 27.06.2016, заключенным между Банк "Солидарность" (АО) и ООО "Комплексные энергетические решения", Банк предоставил заемщику кредит в размере 5 035 000 рублей под 20 % годовых на срок до 16.01.2017, кредит возвращен - 29.12.2016.

В соответствии с договором об открытии кредитной линии N 5816 от 26.10.2016, заключенным между Банк "Солидарность" (АО) и ООО "Комплексные энергетические решения", Банк предоставил заемщику кредит в размере 25 000 000 рублей под 17 % годовых на срок до 26.12.2016, кредит возвращен - 23.12.2016.

В соответствии с договором кредитной линии N 56-40/14.36 от 21.10.2014, заключенным между ПАО МДМ Банк и ООО "Комплексные энергетические решения", Банк предоставил заемщику кредит в размере 400 000 000 рублей под 18,6-20 % годовых на срок до 30.12.2016, кредит возвращен - 23.12.2016.

В соответствии с договором невозобновляемой кредитной линии N 56.40/16.35 от 30.12.2016, заключенным между БИНБАНК (ПАО) и ООО "Комплексные энергетические решения", Банк предоставил заемщику кредит в размере 100 000 000 рублей под 18 % годовых на срок до 01.12.2017, кредит возвращен - 19.06.2017.

Учитывая изложенное, суд апелляционной инстанции приходит к выводу об отсутствии правовых оснований для признания оспариваемой сделки - банковской операции от 29.11.2013 по перечислению ОАО "Смоленский Банк" со счета ЗАО "Новый промышленный банк" N 30109 810 000000000749 денежных средств в размере 200 000 000 рублей в счет погашения основного долга по договору кредитной линии N 2254 от 20.11.2012, заключенного между ОАО Смоленский Банк" и ООО "Комплексные энергетические решения" недействительной по пунктам 1 и 2 статьи 61.3 Закона о банкротстве.

Довод конкурсного управляющего о том, что оспариваемая банковская операция совершена должником через корреспондентский счет, открытый в ОАО "Смоленский Банк", подлежит отклонению, поскольку в рассматриваемом случае не создает оснований для признания сделки недействительной, в связи с тем, что остатки денежных средств на данном счете являлись достаточными, а условия осуществления межбанковских расчетов в соответствии с Положением о правилах осуществления перевода денежных средств, утвержденным Банком России 19.06.2012 N 383-П, предполагают использование таких счетов для перечисления денежных средств получателям, счета которых открыты в иных кредитных учреждениях.

Согласно пункту 1 статьи 329 Гражданского кодекса Российской Федерации исполнение обязательств может обеспечиваться неустойкой, залогом, удержанием вещи должника, поручительством, независимой гарантией, задатком, обеспечительным платежом и другими способами, предусмотренными законом или договором.

В соответствии с пунктом 4 указанной правовой нормы прекращение основного обязательства влечет прекращение обеспечивающего его обязательства, если иное не предусмотрено законом или договором.

Согласно статье 361 ГК РФ по договору поручительства поручитель обязывается перед кредитором другого лица отвечать за исполнение последним его обязательства полностью или в части.

В силу пункта 1 статьи 367 ГК РФ поручительство прекращается с прекращением обеспеченного им обязательства.

Согласно пункту 1 статьи 408 ГК РФ надлежащее исполнение прекращает обязательство.

Из приведенных норм права следует, что по общему правилу обеспечение обязательства в виде поручительства возникает одновременно или после основного обязательства в силу закона или договора и прекращается с прекращением обеспеченного им обязательства.

Учитывая вышеизложенное, поскольку заемщиком 29.11.2013 исполнено обязательство по уплате соответствующей суммы кредита (200 000 000 рублей) по договору кредитной линии N 2254 от 20.11.2012, следовательно, соответствующие обязательства основного должника ООО "Комплексные энергетические решения" перед Банком прекращены, в связи с чем в силу пункта 1 статьи 367 ГК РФ прекращены и акцессорные обязательства поручителей Казанцева В.В., Баранова А.М., Лукашенко И.Б.

Таким образом, правовые основания для удовлетворения требования Банка в части восстановления ОАО "Смоленский Банк" в правах требования по договору поручительства N 2254-п/1 от 20.11.2012 к Казинцеву Владимиру Владимировичу; восстановления ОАО "Смоленский Банк" в правах требования по договору поручительства N 2254-п/2 от 20.11.2012 к Баранову Алексею Михайловичу и восстановления ОАО "Смоленский Банк" в правах требования по договору поручительства N 2254-п/3 от 20.11.2012 к Лукашенко Игорю Борисовичу также отсутствуют.

Вместе с тем, выводы суда в части признания недействительной сделки - банковской операции от 29.11.2013 по перечислению ОАО "Смоленский Банк" со счета ООО "Комплексные энергетические решения" N 40702 810 700000083929, открытого в ОАО "Смоленский Банк", денежных средств в размере 2 542 465 рублей 75 копеек в счет погашения процентов по договору кредитной линии N 2254 от 20 11.2012, заключенного между ОАО "Смоленский Банк" и ООО "Комплексные энергетические решения", и применении последствий недействительности сделки в виде восстановления задолженности ОАО "Смоленский Банк" перед ООО "Комплексные энергетические решения" по договору банковского счета в размере 2 542 465 рублей 75 копеек в данных бухгалтерского учета ОАО Смоленский Банк" и восстановления задолженности ООО "Комплексные энергетические решения" перед ОАО Смоленский Банк" по договору кредитной линии N 2254 от 20.11.2012 в размере 2 542 465 рублей 75 копеек судебная коллегия находит правильными.

В определении Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 30.03.2007 N 3077/07 указано, что исполнение банком обязательств по зачислению на счет клиента денежных средств и их перечисление со счета, равно как и фактическая возможность клиента распорядиться денежными средствами, числящимися на его счете, зависит от их наличия на корреспондентском счете банка. При отсутствии денежных средств на корреспондентском счете банк не в состоянии реально выполнить поручения клиента по причине неплатежеспособности.

Из Заключения Центрального Банка Российской Федерации от 04.02.2014 N 71-13-78/986 о наличии фактов неоплаченных расчетных документов клиентов ОАО "Смоленский Банк" следует, что инспекцией по Смоленской области Межрегиональной инспекции по Центральному федеральному округу Главной инспекции кредитных организаций Банка России проводилась в сентябре - декабре 2013 года плановая тематическая проверка деятельности ОАО "Смоленский Банк" и его Московского филиала. В ходе проверки ОАО "Смоленский Банк" установлено наличие в Банке "скрытой" картотеки. Так, платежные поручения 16 клиентов, датированные календарной датой 28.11.2013 года, и 19 клиентов, датированные календарной датой 29.11.2013 года, на общую сумму 283 845 439 (Двести восемьдесят три миллиона восемьсот сорок пять тысяч четыреста тридцать девять) рублей 17 копеек по состоянию на "11" декабря 2013 года оставались Банком не исполненными.

По состоянию на 13 декабря 2013 года (дата отзыва у ОАО "Смоленский Банк" лицензии на осуществление банковских операций) сумма неисполненных расчетных документов клиентов ОАО "Смоленский Банк" составляла 280 523 950 рублей 57 копеек (длительность картотеки 11 дней).

Судом области установлено, что в период с 29.11.2013 по 09.12.2013 в ОАО "Смоленский Банк" с целью получения собственных денежных средств обращались физические лица, при этом их требования не были удовлетворены. В частности, 29.11.2013 в Банк обращались: Филатов Андрей Александрович для получения собственных денежных средств, но так и не получил от Банка требуемую сумму, что подтверждается жалобой в Центральный банк РФ от 05.12.2013, выпиской по счету и выпиской из реестра обязательств Банка перед вкладчиками сумма обязательств Банка перед вкладчиком составила 57 170 рублей 69 копеек; Буркот Ольга Анатольевна для получения собственных денежных средств, но так и не получила от Банка требуемую сумму, что подтверждается жалобой в Центральный банк РФ от 04.12.2013, выпиской по счету и выпиской из реестра обязательств Банка перед вкладчиками сумма обязательств Банка перед вкладчиком составила 401 282 рублей 36 копеек; Сиденко Евгений Владимирович для получения собственных денежных средств, но так и не получила от Банка требуемую сумму, что подтверждается жалобой в Центральный банк РФ от 04.12.2013, выпиской по счету и выпиской из реестра обязательств банка перед вкладчиками сумма обязательств Банка перед вкладчиком составила 499 338 рублей 86 копеек. Кроме того, 29.11.2013 ОАО "Смоленский Банк" не исполнил платежные поручения физических лиц по переводу процентов по депозитным договорам банковского вклада на сумму 25 746 рублей 71 копейки, что подтверждается платежными поручениями, выписками по счетам, выпиской из реестра требований кредиторов первой очереди ОАО "Смоленский Банк".

Итого сумма неисполненных законных требований физических лиц за 29.11.2013 составила 983 538 рублей 62 копейки.

02.12.2013 в ОАО "Смоленский Банк" обращались: Сидоренко Валерий Васильевич для получения собственных денежных средств, но так и не получил от Банка требуемую сумму, что подтверждается жалобой в Центральный банк РФ от 02.12.2013, выпиской по счету и выпиской из реестра обязательств банка перед вкладчиками сумма обязательств Банка перед вкладчиком составила 597 785 рублей 85 копеек; Щибеко Екатерина Андреевна для получения собственных денежных средств, но так и не получила от Банка требуемую сумму, что подтверждается жалобой в Центральный банк РФ от 12.12.2013, выпиской по счету и выпиской из реестра обязательств банка перед вкладчиками сумма обязательств Банка перед вкладчиком составила 202 613 рублей 62 копейки; Корчагин Константин Владимирович для получения собственных денежных средств, но так и не получил от Банка требуемую сумму, что подтверждается жалобой в Центральный банк РФ от 10.12.2013, выпиской по счету и выпиской из реестра обязательств банка перед вкладчиками сумма обязательств Банка перед вкладчиком составила 18 226 рублей 46 копеек; Подгайный Вячеслав Николаевич для получения собственных денежных средств, но так и не получил от Банка требуемую сумму, что подтверждается жалобой в Центральный банк РФ от 06.12.2013, выпиской по счету, выпиской из реестра обязательств банка перед вкладчиками и выпиской из реестра требований кредиторов первой очереди ОАО "Смоленский Банк", сумма обязательств Банка перед вкладчиком составила 1 516 931 рубль 95 копеек; Мизарбеков Девлет Рагимович для получения собственных денежных средств, но так и не получил от Банка требуемую сумму, что подтверждается жалобой в Центральный банк РФ от 09.12.2013, выпиской по счету, выпиской из реестра обязательств банка перед вкладчиками и выпиской из реестра требований кредиторов первой очереди ОАО "Смоленский Банк", сумма обязательств Банка перед вкладчиком составила 712 853 рубля 08 копеек.

Итого сумма неисполненных законных требований физических лиц за 02.12.2013 составила 3 048 410,96 рублей.

03.12.2013 в ОАО "Смоленский Банк" обращались: Юник Оксана Александровна для получения собственных денежных средств, но так и не получила от банка требуемую сумму, что подтверждается жалобой в Центральный банк РФ от 03.12.2013, выпиской по счету и выпиской из реестр обязательств банка перед вкладчиками сумма обязательств банка перед вкладчиком составила 612 768 рублей 11 копеек.

Кроме того, из реестра неисполненных платежных поручений по корреспондентскому счету ОАО "Смоленский Банк" за период с 28.11.2013 по 29.11.2013 судом установлено, что по состоянию на 29.11.2013 не было исполнено направленное 28.11.2013 ООО "ТрансОптиум" в Банк платежное поручение, в связи с чем требования кредитора в размере 566 425 рублей были включены в реестр требований кредиторов Банка в составе третьей очереди (N 5971); не было исполнены направленные 28.11.2013 ООО "Нова-Групп" платежные поручения, в связи с чем требование кредитора в размере 4 979 912, 77 рублей были включены в реестр требований кредиторов Банка в составе третьей очереди (N 5281); не было исполнено направленное 28.11.2013 ООО "Литейный завод и Ко" платежное поручение, в связи с чем требования кредитора в размере 300 379 рублей 21 копейка были включены в реестр требований кредиторов Банка в составе третьей очереди (N 5172); не были исполненные направленные 28.11.2013 ООО "Главсервис" в Банк платежные поручения, в связи с чем требования кредитора в размере 1 273 002 рубля 45 копеек были включены в реестр требований кредиторов Банка в составе третьей очереди (N 6835); не было исполнено направленное 29.11.2013 ООО "Реконструкция" направленное в Банк платежное поручение, в связи с чем требования кредитора в размере 931 583 рубля 73 копейки были включены в реестр требований кредиторов Банка в составе третьей очереди (N 6632); не было исполнено направленное 29.11.2013 ООО "Торговый дом Оренбургский радиатор" в Банк платежное поручение, в связи с чем требования кредитора в размере 440 131 рубль были включены в реестр требований кредиторов Банка в составе третьей очереди (N 6756); не были исполнены направленные 29.11.2013 ООО "ЖБИ Тренд" в Банк платежные поручения, в связи с чем требования кредитора в размере 618 980 рублей 44 копейки были включены в реестр требований кредиторов Банка в составе третьей очереди (N 6297); не было исполнено направленное 29.11.2013 ООО "Трио" в Банк платежное поручение, в связи с чем требования кредитора в размере 4 703 641 рубля 25 копеек были включены в реестр требований кредиторов Банка в составе третьей очереди (N 6467); не было исполнено направленное 29.11.2013 Управляющей компанией "Гамаюн" в Банк платежное поручение, в связи с чем требования кредитора в размере 862 144 рублей 50 копеек были включены в реестр требований кредиторов Банка в составе третьей очереди (N 5850); не было исполнено направленное 29.11.2013 ООО "ЛайтСтрой" в Банк платежное поручение, в связи с чем требования кредитора в размере 1 826 849 рублей 93 копеек были включены в реестр требований кредиторов Банка в составе третьей очереди (N 5848); не было исполнено направленное 29.11.2013 ООО "Тесла Рус" в Банк платежное поручение, в связи с чем требования кредитора в размере 3 146 279 рублей 60 копеек были включены в реестр требований кредиторов Банка в составе третьей очереди (N 6426); не было исполнено направленное 29.11.2013 ООО "Дельта" в Банк платежное поручение, в связи с чем требования кредитора в размере 4 910 357 рублей 81 копейки были включены в реестр требований кредиторов Банка в составе третьей очереди (N 7123); не было исполнено направленное 29.11.2013 ООО "Агрокомбинат "Заря" в Банк платежное поручение, в связи с чем требования кредитора в размере 2 615 746 рублей 30 копеек были включены в реестр требований кредиторов Банка в составе третьей очереди (N 4734); не было исполнено направленное 29.11.2013 ООО "Инженерные технологии" в Банк платежное поручение, в связи с чем требования кредитора в размере 6 408 240 рублей 57 копеек были включены в реестр требований кредиторов Банка в составе третьей очереди (N 5337).

Кроме того, судом установлено, что согласно выписке по корреспондентскому счету N 30102810200000000001 (головной офис ОАО "Смоленский Банк") на начало 29.11.2013 в ОАО "Смоленский Банк" было 70 800 966 руб. 24 коп. В течение 29.11.2013 на корреспондентский счет Банка поступило денежных средств от клиентов в сумме 106 107 693 руб. 25 коп., исполнено документов (расход по корреспондентскому счету) на сумму 174 238 084 руб. 89 коп. Остаток на конец рабочего дня по корреспондентскому счету составил 2 670 574 руб. 60 коп.

Согласно выписке по корреспондентскому счету N 30102810900000000338 (Московский филиал ОАО "Смоленский Банк") на начало 29.11.2013 в Банке было 403 526 811 руб. 95 коп. В течение 29.11.2013 на корреспондентский счет Банка поступило денежных средств от клиентов в сумме 478 930 443 руб. 45 коп., исполнено документов (расход по корреспондентскому счету) на сумму 863 708 135 руб. 82 коп. Остаток на конец рабочего дня по корреспондентскому счету составил 18 749 119 руб. 58 коп.

Общая сумма неисполненных платежных поручений клиентов Московским филиалом ОАО "Смоленский Банк" и головным офисом ОАО "Смоленский Банк" (по скрытой картотеке) составила - 654 517 403 руб. 43 коп. (280 523 950,57 + 44 768 716,34 + 328 241 197,90+ 983 538,62).

Согласно выписке по корреспондентскому счету N 30102810200000000001 (головной офис ОАО "Смоленский Банк") на начало 02.12.2013 в ОАО "Смоленский Банк" было 2 670 574 рубля 60 копеек. В течение 02.12.2013 на корреспондентский счет Банка поступило денежных средств от клиентов в сумме 25 218 738 рублей 08 копеек, исполнено документов (расход по корреспондентскому счету) на сумму 9 420 437 рублей 49 копеек. Остаток на конец рабочего дня по корреспондентскому счету составил 18 468 875 рублей 79 копеек.

Согласно выписке по корреспондентскому счету N 30102810900000000338 (Московский филиал ОАО "Смоленский Банк") на начало 02.12.2013 в Банке было 18 749 119 рублей 58 копеек. В течение 02.12.2013 на корреспондентский счет Банка поступило денежных средств от клиентов в сумме 318 573 315 рублей 56 копеек, исполнено документов (расход по корреспондентскому счету) на сумму 247 862 137 рублей 37 копеек. Остаток на конец рабочего дня по корреспондентскому счету составил 89 460 297 рублей 77 копеек.

Общая сумма неисполненных платежных поручений клиентов Московским филиалом ОАО "Смоленский Банк" и головным офисом ОАО "Смоленский Банк" (по скрытой картотеке) составила - 639 407 791 рубль 89 копеек (280 523 950, 57 + 44 768 716,34 + 310 083 175,40 + 4 031 949,58).

Соответственно, недостаточность денежных средств для исполнения требований клиентов ОАО "Смоленский Банк" на 02.12.2013 составила - 531 478 618 рублей 33 копейки (639 407 791 рубль 89 копеек - 107 929 173 рубля 56 копеек).

Согласно выписке по корреспондентскому счету N 30102810200000000001 (головной офис ОАО "Смоленский Банк") на начало 03.12.2013 в ОАО "Смоленский Банк" было 18 468 2 670 574 рубля 60 копеек. В течение 03.12.2013 на корреспондентский счет Банка поступило денежных средств от клиентов в сумме 9 543 889 рублей 87 копеек, исполнено документов (расход по корреспондентскому счету) на сумму 6 656 499 рублей 28 копеек. Остаток на конец рабочего дня по корреспондентскому счету составил 15 581 484 рубля 60 копеек.

Согласно выписке по корреспондентскому счету N 30102810900000000338 (Московский филиал ОАО "Смоленский Банк") на начало 03.12.2013 в Банке было 89 460 297 рублей 77 копеек. В течение 03.12.2013 на корреспондентский счет Банка поступило денежных средств от клиентов в сумме 78 435 465 рублей 32 копейки, исполнено документов (расход по корреспондентскому счету) на сумму 75 547 874 рубля 02 копейки. Остаток на конец рабочего дня по корреспондентскому счету составил 92 347 889 рублей 07 копеек.

Общая сумма неисполненных платежных поручений клиентов Московским филиалом ОАО "Смоленский Банк" и головным офисом ОАО "Смоленский Банк" (по скрытой картотеке) составила - 640 020 560 рублей (280 529 950,57 + 44 768 716,34 + 310 083 175,40+ 4 644 717,69).

Соответственно, недостаточность денежных средств для исполнения требований клиентов ОАО "Смоленский Банк" на 03.12.2013 составила - 532 191 186,33 рублей (640 020 560-107 829 373,67).

Согласно выписке по корреспондентскому счету N 30102810200000000001 (Головной офис ОАО "Смоленский Банк") на начало 04 декабря 2013 года в ОАО "Смоленский Банк" было 15 581 484 руб. 60 коп. В течение 04 декабря 2013 года на корреспондентский счет Банка поступило денежных средств от клиентов в сумме 21 168 818 руб. 92 коп., исполнено документов (расход по корреспондентскому счету) на сумму 16 912 573 руб. 28 коп. Остаток на конец рабочего дня по корреспондентскому счету составил 19 837 730 руб. 24 коп.

Согласно выписке по корреспондентскому счету N 30102810900000000338 (Московский филиал ОАО "Смоленский Банк") на начало 04 декабря 2013 года в Банке было 92 347 889 руб. 07 коп. В течение 04 декабря 2013 года на корреспондентский счет Банка поступило денежных средств от клиентов в сумме 98 801 314 руб. 61 коп., исполнено документов (расход по корреспондентскому счету) на сумму 79 622 209 руб. 27 коп. Остаток на конец рабочего дня по корреспондентскому счету составил 111 526 994 руб. 41 коп.

Общая сумма неисполненных платежных поручений клиентов Московским филиалом ОАО "Смоленский Банк" и головным офисом ОАО "Смоленский Банк" (по скрытой картотеке) составила - 658 178 582 руб. 25 коп. (280 523 950,57 +44 768 716, 34+328 241 197,90+4 644 717,69).

Следовательно, недостаточность денежных средств для исполнения требований клиентов ОАО "Смоленский Банк" на 05 декабря 2013 года составила - 526 813 857 руб. 60 коп. (658 178 582,25 - 131 364 724,65).

Согласно выписке по корреспондентскому счету N 30102810200000000001 (Головной офис ОАО "Смоленский Банк") на начало 05 декабря 2013 года в ОАО "Смоленский Банк" было 19 837 730 руб. 24 коп. В течение 05 декабря 2013 года на корреспондентский счет Банка поступило денежных средств от клиентов в сумме 8 362 546 руб. 06 коп., исполнено документов (расход по корреспондентскому счету) на сумму 2 431 217 руб. 64 коп. Остаток на конец рабочего дня по корреспондентскому счету составил 25 769 058 руб. 66 коп.

Согласно выписке по корреспондентскому счету N 30102810900000000338 (Московский филиал ОАО "Смоленский Банк") на начало 05 декабря 2013 года в Банке было 111 526 994 руб. 41 коп. В течение 05 декабря 2013 года на корреспондентский счет Банка поступило денежных средств от клиентов в сумме 26 651 313 руб. 10 коп., исполнено документов (расход по корреспондентскому счету) на сумму 12 895 379 руб. 29 коп. Остаток на конец рабочего дня по корреспондентскому счету составил 125 282 928 руб. 22 коп.

Общая сумма неисполненных платежных поручений клиентов Московским филиалом ОАО "Смоленский Банк" и головным офисом ОАО "Смоленский Банк" (по скрытой картотеке) составила - 658 318 121 руб. 18 коп. (280 523 950,57 +44 768 716, 34+328 241 197,90+4 784 256,62).

Следовательно, недостаточность денежных средств для исполнения требований клиентов ОАО "Смоленский Банк" на 05 декабря 2013 года составила - 507 266 134 руб. 30 коп. (658 318 121,18 - 151 051 986.88).

Согласно выписке по корреспондентскому счету N 30102810200000000001 (Головной офис ОАО "Смоленский Банк") на начало 06 декабря 2013 года в ОАО "Смоленский Банк" было 25 769 058,66 рублей. В течение 06 декабря 2013 года на корреспондентский счет Банка поступило денежных средств от клиентов в сумме 9 095 044,14 рублей, исполнено документов (расход по корреспондентскому счету) на сумму 695 766,52 рублей. Остаток на конец рабочего дня по корреспондентскому счету составил 34 168 336,28 рублей.

Согласно выписке по корреспондентскому счету N 30102810900000000338 (Московский филиал ОАО "Смоленский Банк") на начало 06 декабря 2013 года в Банке было 125 282 928,22 рублей. В течение 06 декабря 2013 на корреспондентский счет Банка поступило денежных средств от клиентов в сумме рублей 35 248 056,08, исполнено документов (расход по корреспондентскому счету) на сумму 53 244 360,69 рублей. Остаток на конец рабочего дня по корреспондентскому счету составил 107286 623,61 рублей.

Общая сумма неисполненных платежных поручений клиентов Московским филиалом ОАО "Смоленский Банк" и головным офисом ОАО "Смоленский Банк" по скрытой картотеке составила 658 327467,77 рублей (280 523 950,57 +44 768 716, 34+ 328 241 197,90+ 4 793 603,21).

Следовательно, недостаточность денежных средств для исполнения требований клиентов ОАО "Смоленский Банк" составила - 519 872 507,88 рублей (658 327 467,77 - 138 454 959,89).

Согласно выписке по корреспондентскому счету N 30102810200000000001 (Головной офис ОАО "Смоленский Банк") на начало 09 декабря 2013 года в ОАО "Смоленский Банк" было 34 168 336,28 рублей. В течение 09 декабря 2013 года на корреспондентский счет Банка поступило денежных средств от клиентов в сумме 7 234 276,33 рублей, исполнено документов (расход по корреспондентскому счету) на сумму 1 405 277,00 рублей. Остаток на конец рабочего дня по корреспондентскому счету составил 39 997 335,61 рублей.

Согласно выписке по корреспондентскому счету N 30102810900000000338 (Московский филиал ОАО "Смоленский Банк") на начало 09 декабря 2013 года в Банке было 107 286 623,61 рублей. В течение 09 декабря 2013 на корреспондентский счет Банка поступило денежных средств от клиентов в сумме 33 836 465,35 рублей, исполнено документов (расход по корреспондентскому счету) на сумму 16 752 670,94 рублей. Остаток на конец рабочего дня по корреспондентскому счету составил 124 370 418,02 рублей.

Общая сумма неисполненных платежных поручений клиентов Московским филиалом ОАО "Смоленский Банк" и головным офисом ОАО "Смоленский Банк" по скрытой картотеке составила - 659 181 446,86 рублей (280 523 950,57 +44 768 716, 34+ 328 241 197,90+ 5 647 582,30).

Следовательно, недостаточность денежных средств для исполнения требований клиентов ОАО "Смоленский Банк" составила 494 813 693,238 рубля (659 181 446,86 - 164 367 753,63).

Согласно выписке по корреспондентскому счету N 30102810200000000001 (головной офис ОАО "Смоленский Банк") на начало 10.12.2013 в ОАО "Смоленский Банк" было 39 997 335,61 рублей. В течение 10.12.2013 на корреспондентский счет Банка поступило денежных средств от клиентов в сумме 5 146 784,08 рублей, исполнено документов (расход по корреспондентскому счету) на сумму 2 081 571,12 рублей. Остаток на конец рабочего дня по корреспондентскому счету составил 43 062 548, 57 рублей.

Согласно выписке по корреспондентскому счету N 30102810900000000338 (Московский филиал ОАО "Смоленский Банк") на начало 10.12.2013 в Банке было 124 370 418,02 рублей. В течение 10.12.2013 на корреспондентский счет Банка поступило денежных средств от клиентов в сумме 59 071 626,43 рублей, исполнено документов (расход по корреспондентскому счету) на сумму 57 502 929,59 рублей. Остаток на конец рабочего дня по корреспондентскому счету составил 125 939 114,86 рублей.

Общая сумма неисполненных платежных поручений клиентов Московским филиалом ОАО "Смоленский Банк" и головным офисом ОАО "Смоленский Банк" (по скрытой картотеке) составила - 641 023 424,61 рублей (280523950,57 - 44 768716,34 = 310083175,40 + 5647582,30).

Соответственно, недостаточность денежных средств для исполнения требований клиентов ОАО "Смоленский Банк" на 10.12.2013 составила - 476 655670,98 рублей (641023424,61 - 164 367753,63).

Согласно выписке по корреспондентскому счету N 30102810200000000001 (головной офис ОАО "Смоленский Банк") на начало 11.12.2013 в ОАО "Смоленский Банк" было 43062548,57 рублей. В течение 11.12.2013 на корреспондентский счет Банка поступило денежных средств от клиентов в сумме 3 567 894,65 рублей, исполнено документов (расход по корреспондентскому счету) на сумму 3 975 093,86 рублей. Остаток на конец рабочего дня по корреспондентскому счету составил 42 655 349,36 рублей.

Согласно выписке по корреспондентскому счету N 30102810900000000338 (Московский филиал ОАО "Смоленский Банк") на начало 11.12.2013 в Банке было 125 939 114,86 рублей. В течение 11.12.2013 на корреспондентский счет Банка поступило денежных средств от клиентов в сумме 267 101 971,70 рублей, исполнено документов (расход по корреспондентскому счету) на сумму 156 611 906,02 рублей. Остаток на конец рабочего дня по корреспондентскому счету составил 236 429 180,54 рублей.

Общая сумма неисполненных платежных поручений клиентов Московским филиалом ОАО "Смоленский Банк" и головным офисом ОАО "Смоленский Банк" (по скрытой картотеке) составила - 641 023 424,61 рублей (280523950,57-44 768716,34 = 310083175,40 + 5647582,30).

Соответственно, недостаточность денежных средств для исполнения требований клиентов ОАО "Смоленский Банк" на 11.12.2013 составила - 476 655670,98 рублей (641023424,61-164 367753,63).

Кроме того, ОАО "Смоленский Банк" направил письмо от 04.12.2013 ОАО "Смоленский Банк" в Главное управление Центрального Банка Российской Федерации по Смоленской области в котором сказано, что в связи с недостатком ликвидности Банка, Банк не имеет возможности осуществлять обслуживание клиентов Банка в период с 4-го по 5-е декабря 2013 (включительно). Письмо подписал Заместитель президента-председателя правления С.Н. Богданова.

Из приведенных обстоятельств следует, что должник по состоянию на 29.11.2013 уже отвечал признаками неплатежеспособности и оспариваем сделка была совершена должником в обход других ожидающих исполнения распоряжений клиентов, которые в это время не могли получить доступ к своим средствам.

Доводы заявителя жалобы о том, что оспариваемая сделка не выходила за пределы обычной хозяйственной деятельности, поскольку один процент от стоимости активов Банка на последнюю отчетную дату на 01.11.2013 согласно бухгалтерскому балансу Банка не превышен, не заслуживают внимания.

Суд апелляционной инстанции считает необходимым отметить, что в условиях нарастающей картотеки неисполненных платежей по корреспондентскому счету Банк заведомо не может в полном объеме совершать требуемые операции по списанию и перечислению денежных средств с расчетных счетов клиентов, что в числе прочего и составляет для банка его обычную хозяйственную деятельность, и, соответственно, обеспечивать всем своим клиентам свободный и равный доступ к денежным средствам.

По смыслу подпункта 1 пункта 5 статьи 189.40 Закона о банкротстве наличие картотеки неисполненных платежных документов уже само по себе свидетельствует о том, что сделка выходит за пределы обычной хозяйственной деятельности. При этом, если не доказано иное, недостаточность денежных средств на корреспондентском счете должника предполагается в силу того, что поручения иных клиентов остаются неисполненными.

Учитывая вышеизложенное и то, что на момент совершения оспариваемой сделки у кредитной организации имелись неоплаченные платежные документы клиентов, впоследствии включенные в реестр требований кредиторов, а также то, что перечисление спорных денежных средств (2 542 465,75 рублей) произведено в результате внутрибанковских операций, то оспариваемая сделка не может быть отнесена к сделкам, совершенны в рамках обычной хозяйственной деятельности.

При таких обстоятельствах, вывод суда о наличии оснований для признания указанной сделки (банковской операции от 29.11.2013 по перечислению ОАО "Смоленский Банк" со счета ООО "Комплексные энергетические решения" N 40702 810 700000083929, открытого в ОАО "Смоленский Банк", денежных средств в размере 2 542 465 рублей 75 копеек в счет погашения процентов по договору кредитной линии N 2254 от 20 11.2012) недействительной на основании статьи 61.3 Закона о банкротстве является обоснованным.

На основании вышеизложенного, определение Арбитражного суда Смоленской области от 09.06.2017 следует отменить, заявление конкурсного управляющего ОАО "Смоленский Банк" удовлетворить частично, признать недействительной сделкой банковскую операцию от 29.11.2013 по перечислению ОАО "Смоленский Банк" со счета ООО "Комплексные энергетические решения" N 40702 810 700000083929, открытого в ОАО "Смоленский Банк", денежных средств в размере 2 542 465 рублей 75 копеек в счет погашения процентов по договору кредитной линии N 2254 от 20 11.2012, заключенного между ОАО "Смоленский Банк" и ООО "Комплексные энергетические решения", применить последствия недействительности указанной сделки: восстановить задолженность ОАО "Смоленский Банк" перед ООО "Комплексные энергетические решения" по договору банковского счета в размере 2 542 465 рублей 75 копеек в данных бухгалтерского учета ОАО "Смоленский Банк"; восстановить задолженность ООО "Комплексные энергетические решения" перед ОАО "Смоленский Банк" по Договору кредитной линии N 2254 от 20.11.2012 в размере 2 542 465 рублей 75 копеек, в остальной части в удовлетворении заявленных требований отказать.

Согласно части 1 статьи 110 АПК РФ судебные расходы, понесенные лицами, участвующими в деле, в пользу которых принят судебный акт, взыскиваются арбитражным судом со стороны.

Учитывая результаты рассмотрения дела, в соответствии со статьей 110 АПК РФ по оплате государственной пошлины в размере 2 000 рублей относятся на ООО "Комплексные энергетические решения"

На основании изложенного и руководствуясь статьями 110, 266, 268, 269, 270, 271, 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Двадцатый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

определение арбитражного суда Смоленской области от 09.06.2017 по делу N А62-7344/2013 отменить.

Заявление конкурсного управляющего ОАО "Смоленский Банк" удовлетворить частично.

Признать недействительной сделкой банковскую операцию от 29.11.2013 по перечислению ОАО "Смоленский Банк" со счета ООО "Комплексные энергетические решения" N 40702 810 700000083929, открытого в ОАО "Смоленский Банк", денежных средств в размере 2 542 465 рублей 75 копеек в счет погашения процентов по договору кредитной линии N 2254 от 20 11.2012, заключенного между ОАО "Смоленский Банк" и ООО "Комплексные энергетические решения".

Применить последствия недействительности сделки:

Восстановить задолженность ОАО "Смоленский Банк" перед ООО "Комплексные энергетические решения" по договору банковского счета в размере 2 542 465 рублей 75 копеек в данных бухгалтерского учета ОАО "Смоленский Банк";

Восстановить задолженность ООО "Комплексные энергетические решения" перед ОАО "Смоленский Банк" по Договору кредитной линии N 2254 от 20.11.2012 в размере 2 542 465 рублей 75 копеек.

В остальной части в удовлетворении заявленных требований отказать.

Взыскать с ООО "Комплексные энергетические решения" (ОГРН 5067847312484, ИНН 7806344070) в пользу ОАО "Смоленский Банк" расходы по оплате государственной пошлины в размере 2 000 рублей.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия.

Постановление может быть обжаловано в Арбитражный суд Центрального округа в течение одного месяца со дня изготовления постановления в полном объеме.

В соответствии с частью 1 статьи 275 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации кассационная жалоба подается через арбитражный суд первой инстанции.

Председательствующий

Е.И. Афанасьева

Судьи

Ю.А. Волкова М.В. Токарева