Постановление Арбитражного суда Поволжского округа от 23 мая 2019 г. N Ф06-46732/19 по делу N А65-5821/2017

г. Казань

23 мая 2019 г.

Дело N А65-5821/2017

Резолютивная часть постановления объявлена 16 мая 2019 года.

Полный текст постановления изготовлен 23 мая 2019 года.

Арбитражный суд Поволжского округа в составе:

председательствующего судьи Баширова Э.Г.,

судей Конопатова В.В., Гильмутдинова В.Р.,

при участии представителей:

конкурсного управляющего публичным акционерным обществом "Татфондбанк" Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" - Бакеренко Ю.А., доверенность от 03.12.2018,

общества с ограниченной ответственностью "Технология С" - Зирина С.А., доверенность от 22.05.2018,

в отсутствие иных лиц, участвующих в деле, извещенных надлежащим образом,

рассмотрев в открытом судебном заседании кассационную жалобу общества с ограниченной ответственностью "Технология С"

на определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 29.10.2018 (судья Галеева Ю.Н.) и постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 25.02.2019 (председательствующий судья Мальцев Н.А., судьи Селиверстова Н.А., Серова Е.А.)

по делу N А65-5821/2017

по заявлению конкурсного управляющего публичным акционерным обществом "Татфондбанк" Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" к обществу с ограниченной ответственностью "Технология С" о признании сделок должника недействительными и применении последствий их недействительности в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) публичного акционерного общества "Татфондбанк",

УСТАНОВИЛ:

решением Арбитражного суда Республики Татарстан от 17.04.2017 публичное акционерное общество "Татфондбанк" признано несостоятельным (банкротом) и в отношении него открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим утверждена Государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов".

Конкурсный управляющий должником обратился в Арбитражный суд Республики Татарстан к обществу с ограниченной ответственностью "Технология С" (далее - общество) о признании недействительной сделкой банковских операций по переводу 30.11.2016 со счета ООО "Технология С" N 40702810140000000296 денежных средств в сумме 310 000 рублей на счет третьего лица с назначением платежа "Оплата по Агентскому договору от 15.02.16 N 2 на закуп черного и цветного лома.НДС не облагается"; денежных средств в сумме 300 000 рублей на счет третьего лица с назначением платежа "Оплата по Агентскому договору от 19.02.16 N 3 на закуп лома черного и цветного металла НДС не облагается"; денежных средств в сумме 99 500 рублей на счет третьего лица с назначением платежа "Частичный платеж по возврату денежных средств по договору займа от 09.11.2016 N 3-09/11/2 -16 НДС не облагается"; денежных средств в сумме 99 000 рублей на счет третьего лица с назначением платежа "Возврат денежных средств по договору займа от 12.02.2016 N3-1/02-16. НДС не облагается"; денежных средств в сумме 82 590 рублей на счет третьего лица с назначением платежа "Возврат по договору займа от 22.11.2016 N 3-22/11-16. НДС не облагается"; денежных средств в сумме 76 000 рублей на счет третьего лица с назначением платежа "По договору Агентских услуг от 05.02.2016 N 1 на закуп лома черных и цветных металлов.НДС не облагается"; денежных средств в сумме 68 630 рублей на счет третьего лица с назначением платежа "Зачислить на лицевой сет 40817810800007433341 Попов Виктор Аркадьевич Сумму 45000-00 с целью возврата денежного займа на основании договора от 15.11.2016 N 315/11 -16. НДС не облагается"; денежных средств в сумме 61 160 рублей на счет третьего лица с назначением платежа "частичная оплата по ПСА от 29.11.2016 N 1005-Ц за бытовой лом. НДС не облагается"; банковской операции по переводу 02.12.2016 со счета ООО "Технология С" N 40702810140000000296 денежных средств в сумме 1000 000 рублей на счет общества в другой кредитной организации с назначением платежа "Перевод средств организации на другой счет. НДС не облагается"; банковской операции по переводу 02.12.2016 со счета ООО "Технология С" N 40702810140000000296 денежных средств в сумме 320 000 рублей на счет третьего лица с назначением платежа "Оплата но Агентскому договору от 15.02.2016 N 2 на закуп черного и цветного лома. НДС не облагается"; банковской операции по переводу 02.12.2016 со счета ООО "Технология С" N 40702810140000000296 денежных средств в сумме 290 000 рублей на счет третьего лица с назначением платежа "Оплата по Агентскому договору от 19.02.2016 N 3 на закуп лома черного и цветного металла.НДС не облагается"; банковской операции по переводу 02.12.2016 со счета ООО "Технология С" N 40702810140000000296 денежных средств в сумме 200 000 рублей на счет третьего лица с назначением платежа "возврат займа", применении последствий недействительности сделки.

Определением Арбитражного суда Республики Татарстан от 9.10.2018, оставленным без изменения постановлением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 25.02.2019, заявление конкурсного управляющего должником удовлетворено.

В кассационной жалобе общество просит отменить определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 29.10.2018 и постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 25.02.2019 и принять новый судебный акт об отказе в удовлетворении заявленных требований. По мнению заявителя кассационной жалобы, выводы суда не соответствуют фактическим обстоятельствам дела, судом неверно установлено, что оспариваемые операции являются нетипичными для общества.

Судебная коллегия кассационной инстанции, изучив материалы дела, обсудив доводы кассационной жалобы, заслушав представителей сторон, проверив в соответствии со статьей 286 АПК РФ правильность применения судами обеих инстанций норм права, установила следующее.

Как видно из материалов дела и установлено судами, между должником (Банк) и ООО "Технология С" 14.04.2011 был заключен договор банковского счета. На основании указанного договора банк открыл обществу счет N 40702810140000000296.

Банком 30.11.2016 по поручению ответчика со счета ООО "Технология С" N 40702810140000000296 проведены банковские операции по переводу 30.11.2016 со счета ООО "Технология С" N 40702810140000000296 денежных средств в сумме 310 000 рублей на счет третьего лица с назначением платежа "Оплата по Агентскому договору от 15.02.16 N 2 на закуп черного и цветного лома.НДС не облагается"; денежных средств в сумме 300 000 рублей на счет третьего лица с назначением платежа "Оплата по Агентскому договору от 19.02.16 N 3 на закуп лома черного и цветного металла НДС не облагается"; денежных средств в сумме 99 500 рублей на счет третьего лица с назначением платежа "Частичный платеж по возврату денежных средств по договору займа от 09.11.2016 N 3-09/11/2 -16 НДС не облагается"; денежных средств в сумме 99 000 рублей на счет третьего лица с назначением платежа "Возврат денежных средств по договору займа от 12.02.2016 N3-1/02-16. НДС не облагается"; денежных средств в сумме 82 590 рублей на счет третьего лица с назначением платежа "Возврат по договору займа от 22.11.2016 N 3-22/11-16. НДС не облагается"; денежных средств в сумме 76 000 рублей на счет третьего лица с назначением платежа "По договору Агентских услуг от 05.02.2016 N 1 на закуп лома черных и цветных металлов.НДС не облагается"; денежных средств в сумме 68 630 рублей на счет третьего лица с назначением платежа "Зачислить на лицевой сет 40817810800007433341 Попов Виктор Аркадьевич Сумму 45000-00 с целью возврата денежного займа на основании договора от 15.11.2016 N 315/11 -16. НДС не облагается"; денежных средств в сумме 61 160 рублей на счет третьего лица с назначением платежа "частичная оплата по ПСА от 29.11.2016 N 1005-Ц за бытовой лом. НДС не облагается"; банковская операция по переводу 02.12.2016 со счета ООО "Технология С" N 40702810140000000296 денежных средств в сумме 1000 000 рублей на счет общества в другой кредитной организации с назначением платежа "Перевод средств организации на другой счет. НДС не облагается"; банковская операция по переводу 02.12.2016 со счета ООО "Технология С" N 40702810140000000296 денежных средств в сумме 320 000 рублей на счет третьего лица с назначением платежа "Оплата но Агентскому договору от 15.02.2016 N 2 на закуп черного и цветного лома. НДС не облагается"; банковская операция по переводу 02.12.2016 со счета ООО "Технология С" N 40702810140000000296 денежных средств в сумме 290 000 рублей на счет третьего лица с назначением платежа "Оплата по Агентскому договору от 19.02.2016 N 3 на закуп лома черного и цветного металла.НДС не облагается"; банковская операция по переводу 02.12.2016 со счета ООО "Технология С" N 40702810140000000296 денежных средств в сумме 200 000 рублей на счет третьего лица с назначением платежа "возврат займа".

Приказами Банка России от 15.12.2016 N ОД-4536, от 15.12.2016 N ОД - 4537 назначена временная администрация по управлению ПАО "Татфондбанк", функции которой возложены на Государственную корпорацию "Агентство по страхованию вкладов", и в отношении должника введен мораторий на удовлетворение требований кредиторов на срок три месяца, который действовал с 15.12.2016.

Обращаясь в суд с данным заявлением, конкурсный управляющий указал, что общество с ограниченной ответственностью "Технология С", получило предпочтительное удовлетворение своих требований перед требованиями других кредиторов банка, поэтому с учетом положений, предусмотренных пунктами 1 и 2 статьи 61.3, статьи 189.40, 189.90 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве), вышеуказанные сделки необходимо признать недействительными.

Судами обеих инстанций установлено, что у Банка имелась "скрытая картотека" в период с 29.11.2016 по 08.12.2016. При этом помимо наличия неисполненных поручений иных клиентов, судебные инстанции усмотрели наличие обстоятельств, свидетельствующих о нетипичности банковской операции для конкретной кредитной организации и (или) ее клиента, то есть платеж (перевод) совершен за пределами обычной хозяйственной деятельности. В частности, из имеющихся в материалах дела выписки с расчетного счета Общества не усматривается, что пополнение счета было типичной сделкой, совершаемой ранее ответчиком.

При этом судебными инстанциями указано, что из представленной Выписки с расчетного счета клиента усматривается, что банковские операции в основном представляют собой погашение займов с физическим лицам по договорам займа и расчеты по Агентским договорам, заключение которых нельзя признать целесообразным при наличии у предприятия активов и своего штата для осуществления деятельности, что, общество в достаточной степени не опровергло выводы, что данные операции являются для него нетипичными сделками.

Установив данные обстоятельства, суды, руководствуясь положениями статей 61.1, 61.3, 189.40 Закона о банкротстве, разъяснениями, изложенными в постановлении Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.12.2010 N 63 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)", пришли к выводу о наличии оснований считать оспариваемую сделку предпочтительной.

Судебная коллегия кассационной инстанции соглашается с данными выводами судебных инстанций на основании следующего.

Согласно пункту 3 статьи 61.1, абзацу пятому пункта 1, пункту 2 статьи 61.3, статье 189.40 Закона о банкротстве банковская операция, совершенная банком-должником в течение одного месяца до назначения временной администрации по управлению кредитной организацией, может быть признана недействительной, если ее совершение привело к тому, что отдельному кредитору оказано предпочтение по отношению к другим кредиторам. При этом в соответствии с общим правилом, закрепленным в пункте 2 статьи 61.4 Закона о банкротстве, сделки, совершаемые в обычной хозяйственной деятельности, осуществляемой должником, не могут быть оспорены на основании статьи 61.3 Закона о банкротстве. Переводы денежных средств по поручениям клиентов относятся к числу операций, регулярно выполняемых кредитными организациями. Они, как правило, совершаются в процессе обычной хозяйственной деятельности (статьи 1 и 5 Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности").

Такие переводы могут быть признаны недействительными, в том числе, если конкурсный управляющий доказал совокупность обстоятельств, составляющих любую из презумпций, закрепленных в пункте 5 статьи 189.40 Закона о банкротстве, а клиент банка данную презумпцию не опроверг.

В соответствии с подпунктом 1 пункта 5 статьи 189.40 Закона о банкротстве предполагается (пока не доказано иное), что сделка вышла за пределы обычной хозяйственной деятельности если оспариваемый платеж был осуществлен кредитной организацией через корреспондентский счет (субсчет) с нарушением очередности, установленной Гражданским кодексом Российской Федерации, при наличии других распоряжений клиентов, номинированных в той же валюте и не исполненных в срок из-за недостаточности денежных средств на указанном корреспондентском счете (субсчете) этой кредитной организации, либо если доказано, что клиент, осуществивший оспариваемый платеж, или получатель платежа знал о наличии других таких неисполненных распоряжений по иному корреспондентскому счету (субсчету) этой кредитной организации.

Доводы кассационной жалобы не опровергают выводов судов об установленных обстоятельствах дела и примененных нормах права, направлены на переоценку доказательств и на установление иных обстоятельств дела, что не входит в компетенцию суда кассационной инстанции.

Таким образом, выводы судов первой и апелляционной инстанций являются правильными, соответствующими материалам дела и действующему законодательству, предусмотренных статьей 288 АПК РФ оснований для отмены или изменения состоявшихся по делу судебных актов кассационная инстанция не находит.

На основании изложенного и руководствуясь статьями 286, 287, 289, 290 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Поволжского округа

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 29.10.2018 и постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 25.02.2019 по делу N А65-5821/2017 оставить без изменения, кассационную жалобу - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Судебную коллегию Верховного Суда Российской Федерации в срок, не превышающий двух месяцев со дня его принятия, в порядке, установленном статьей 291.1 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Председательствующий судья

Э.Г. Баширов

Судьи

В.В. Конопатов В.Р. Гильмутдинов