Постановление Арбитражного суда Поволжского округа от 23 мая 2019 г. N Ф06-46729/19 по делу N А65-5821/2017

г. Казань

23 мая 2019 г.

Дело N А65-5821/2017

Резолютивная часть постановления объявлена 16 мая 2019 года.

Полный текст постановления изготовлен 23 мая 2019 года.

Арбитражный суд Поволжского округа в составе:

председательствующего судьи Баширова Э.Г.,

судей Конопатова В.В., Гильмутдинова В.Р.,

при участии представителей:

конкурсного управляющего публичным акционерным обществом "Татфондбанк" Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" - Бакеренко Ю.А., доверенность от 03.12.2018,

общества с ограниченной ответственностью "Парли" - Михайловой Е.В., решение от 28.04.2018 N 2, Нестерова В.О., доверенность от 22.08.2018,

в отсутствие иных лиц, участвующих в деле, извещенных надлежащим образом,

рассмотрев в открытом судебном заседании кассационную жалобу общества с ограниченной ответственностью "Парли"

на определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 06.11.2018 (судья Иванова И.В.) и постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 25.02.2019 (председательствующий судья Мальцев Н.А., судьи Садило Г.М., Селиверстова Н.А.)

по делу N А65-5821/2017

по заявлению конкурсного управляющего публичным акционерным обществом "Татфондбанк" Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" к обществу с ограниченной ответственностью "Парли" о признании сделок должника недействительными и применении последствий их недействительности в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) публичного акционерного общества "Татфондбанк",

УСТАНОВИЛ:

решением Арбитражного суда Республики Татарстан от 17.04.2017 публичное акционерное общество "Татфондбанк" признано несостоятельным (банкротом) и в отношении него открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим утверждена государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов".

Конкурсный управляющий должником обратился в Арбитражный суд Республики Татарстан с заявлением о признании недействительными следующих сделок должника: банковскую операцию по переводу 02.12.2016 со счета общества N 40702810100000000472 денежных средств в сумме 1 002 840 руб.в уплату обязательных платежей с назначением платежа "НДС за 3 кв. 2016. Сумма 1002840-00", банковскую операцию по переводу 02.12.2016 со счета общества N 40702810100000000472 денежных средств в сумме 350 000 руб. на счет третьего лица с назначением платежа "По дог. от 01.06.2009 N 24/06 за парфюмерную продукцию. Сумма 350000-00В т.ч. НДС(18%) 53389-83", банковскую операцию по переводу 02.12.2016 со счета общества N40702810100000000472 денежных средств в сумме 250 000 (Двести пятьдесят тысяч рублей на счет третьего лица с назначением платежа "По дог 117-П поставки продукции от 22.12.2010 за парфюмерную продукцию Сумма 250000-00 В т.ч. НДС (18%) 38135-59", банковскую операцию по переводу 02.12.2016 со счета общества N40702810100000000472 денежных средств в сумме 199 880 рублей 26 копеек на счет третьего лица с назначением платежа "По счN119 от 01.12.2016 г. за услуги по предоставлению поручительства согласно договору N22/8610/0077/790/БЧП02Сумма 199880-26 В т.ч. НДС(18%) 30490-21", банковскую операцию по переводу 02.12.2016 со счета общества N40702810100000000472 денежных средств в сумме 150 000 рублей 00 копеек на счет ООО "Парли", открытый в другой кредитной организации с назначением платежа "Пополнение счета без налога (НДС).Сумма 150000-00", банковскую операцию по переводу 07.12.2016 со счета общества N40702840800000000014 денежных средств в сумме 26 343 Доллара 80 центов США на счет ООО "Парли", открытый в другой кредитной организации, с назначением платежа "(VO11100) Перевод ин. валюты по назначению согласно поручения на перевод ин. валюты N 41 от 07.12.2016 г.", банковскую операцию по переводу 09.12.2016 со счета общества N40702840800000000014 денежных средств в сумме 11 398 Долларов 08 центов США на счет ООО "Парли", открытый в другой кредитной организации, с назначением платежа "VQ111001 Перевод ин. валюты по назначению согласно поручения на перевод ин. валюты N 43 от 09.12.2016 г.", банковскую операцию по выдаче 09.12.2016 с расчетного счета общества N40702810100000000472 наличных денежных средств через кассу Банка в сумме 50 000 руб. 00 копеек. Наличные денежные средства были сняты в следующих целях: "Командировочные расходы по дов-ти б/н от 25.11.2016. - 50000-00"; применении последствий недействительности сделок должника.

Определением Арбитражного суда Республики Татарстан от 06.11.2018, оставленным без изменения постановлением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 25.02.2019, заявление конкурсного управляющего публичным акционерным обществом "Татфондбанк" Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" удовлетворено.

Не согласившись с принятыми в результате рассмотрения настоящего обособленного спора судебными актами,общество обратилось с кассационной жалобой, в которой просит определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 06.11.2018 и постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 25.02.2019 отменить, принять новый судебный акт об отказе в удовлетворении заявленных требований в полном объеме.

Судебная коллегия кассационной инстанции, изучив материалы дела, обсудив доводы кассационной жалобы, заслушав представителей сторон, проверив в соответствии со статьей 286 АПК РФ правильность применения судами обеих инстанций норм права, установила следующее.

Судами установлено, что между ПАО "Татфондбанк" и ООО "Парли" заключен договор банковского счета N 40702810100000000472.

02.12.2016 Банком по поручению общества осуществлен перевод денежных средств через корреспондентский счет Банка в уплату обязательных платежей в сумме 1 002 840,00 руб. со следующим назначением платежа: "НДС за 3 кв. 2016 г. Сумма 1002840-00".

02.12.2016 Банком по поручению общества осуществлен перевод денежных средств через корреспондентский счет Банка на счет третьего лица в сумме 350 000,00 руб. со следующим назначением платежа: "По догN 24/06 от 01.06.2009 г. за парфюмерную продукцию. Сумма 350000-00ЛВ т.ч. НДС( 18%) 53389-83".

02.12.2016 Банком по поручению общества осуществлен перевод денежных средств через корреспондентский счет Банка на счет третьего лица в сумме 250 000,00 руб. со следующим назначением платежа: "По дог 117-П поставки продукции от 22.12.2010 г. за парфюмерную продукцию. Сумма 250000-00лВ т.ч. НДС( 18%) 38135-59".

02.12.2016 Банком по поручению общества осуществлен перевод денежных средств через корреспондентский счет Банка на счет третьего лица в сумме 199 880,26 руб. со следующим назначением платежа: "По счN 119 от 01.12.2016 г. за услуги по предоставлению поручительства согласно договора N 22/8610/0077/790/БЧП02ЛСумма 199880-26лВ т.ч. НДС(18%) 30490-21".

02.12.2016 Банком по поручению общества осуществлен перевод денежных средств через корреспондентский счет Банка на счет ответчика в другой кредитной организации в сумме 150 000,00 руб. со следующим назначением платежа: "Пополнение счета, без налога (НДС).Сумма 150000-00".

Между Банком и обществом заключен договор банковского счета, на основании которого ему был открыт расчетный счет N 40702840800000000014.

07.12.2016 Банком по поручению общества осуществлен перевод денежных средств через корреспондентский счет Банка на счет ответчика в другой кредитной организации в сумме 26 343 Доллара 80 центов США со следующим назначением платежа: "{VO11100} Перевод ин.валюты по назначению согласно поручения на перевод ин.валюты N 41 от 07.12.2016 г.".

09.12.2016 Банком по поручению общества осуществлен перевод денежных средств через корреспондентский счет Банка на счет Ответчика в другой кредитной организации в сумме 11 398 Долларов 08 центов США с следующим назначением платежа: "{VO11100} Перевод ин.валюты по назначению согласно поручения на перевод ин.валюты N 43 от 09.12.2016 г.".

Обществом была подана заявка на выдачу наличных денежных средств с расчетного счета в следующих целях "Командировочные расходы". 09.12.2016 наличные денежные средства в сумме 50 000,00 рублей выданы через кассу Банка.

Конкурсный управляющий публичным акционерным обществом "Татфондбанк" в лице Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов", обращаясь в арбитражный суд с настоящим заявлением, ссылался на то, что спорные банковские операции были совершены в условиях неплатежеспособности Банка, менее чем за месяц до даты назначения в Банке временной администрации и отвечают признакам недействительности сделки по основаниям, предусмотренным пунктом 1 статьи 61.3 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве).

При рассмотрении спора установлено, что оспариваемые сделки совершены 02.12.2016, 07.12.2016, 09.12.2016, то есть в течение месяца до назначения приказом Банка России от 15.12.2016 N ОД-4536 временной администрации должника - Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов".

Согласно отчету временной администрации о наличии в кредитной организации неудовлетворенных требований отдельных кредиторов по денежным обязательствам и неисполнении обязанности по уплате обязательных платежей должника по форме N 0409350, предоставленному конкурсному управляющему Отделением - Национальным Банком по Республике Татарстан Волго-Вятского главного управления Центрального Банка Российской Федерации, по состоянию на 08.12.2016 должник не исполнил 16 483 платежных документа клиентов на общую сумму 4140629045 руб. 66 коп. из-за отсутствия средств на корреспондентском счете, на 12.12.2016 - 38302 требований на сумму 7103650930,42 руб., на 13.12.2016 - 46525 требований на сумму 8712958703,15 руб., на 14.12.2016 - 51004 требования на сумму 8262950287,56 руб.

Также судебными инстанциями сделан вывод о том, что оспариваемые банковские операции были осуществлены кредитной организацией через корреспондентский счет (субсчет) с нарушением очередности, установленной Гражданским кодексом Российской Федерации, при наличии других распоряжений клиентов, номинированных в той же валюте и не исполненных в срок из-за недостаточности денежных средств.

Кроме того, судами обеих инстанций установлено, что у Банка имелась "скрытая картотека" в период с 29.11.2016 по 08.12.2016. При этом помимо наличия неисполненных поручений иных клиентов, судебные инстанции усмотрели наличие обстоятельств, свидетельствующих о нетипичности банковской операции для конкретной кредитной организации и (или) ее клиента, то есть платеж (перевод) совершен за пределами обычной хозяйственной деятельности.

Установив данные обстоятельства, суды, руководствуясь положениями статей 61.1, 61.3, 189.40 Закона о банкротстве, разъяснениями, изложенными в постановлении Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.12.2010 N 63 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)", пришли к выводу о наличии оснований для признания спорных банковских операций (как носящих экстраординарный характер и не отвечающих признакам обычной хозяйственной деятельности) недействительными.

Судебная коллегия кассационной инстанции соглашается с данными выводами судебных инстанций на основании следующего.

Согласно пункту 3 статьи 61.1, абзацу пятому пункта 1, пункту 2 статьи 61.3, статье 189.40 Закона о банкротстве банковская операция, совершенная банком-должником в течение одного месяца до назначения временной администрации по управлению кредитной организацией, может быть признана недействительной, если ее совершение привело к тому, что отдельному кредитору оказано предпочтение по отношению к другим кредиторам. При этом в соответствии с общим правилом, закрепленным в пункте 2 статьи 61.4 Закона о банкротстве, сделки, совершаемые в обычной хозяйственной деятельности, осуществляемой должником, не могут быть оспорены на основании статьи 61.3 Закона о банкротстве. Переводы денежных средств по поручениям клиентов относятся к числу операций, регулярно выполняемых кредитными организациями. Они, как правило, совершаются в процессе обычной хозяйственной деятельности (статьи 1 и 5 Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности").

Такие переводы могут быть признаны недействительными, в том числе, если конкурсный управляющий доказал совокупность обстоятельств, составляющих любую из презумпций, закрепленных в пункте 5 статьи 189.40 Закона о банкротстве, а клиент банка данную презумпцию не опроверг.

В соответствии с подпунктом 1 пункта 5 статьи 189.40 Закона о банкротстве предполагается (пока не доказано иное), что сделка вышла за пределы обычной хозяйственной деятельности если оспариваемый платеж был осуществлен кредитной организацией через корреспондентский счет (субсчет) с нарушением очередности, установленной Гражданским кодексом Российской Федерации, при наличии других распоряжений клиентов, номинированных в той же валюте и не исполненных в срок из-за недостаточности денежных средств на указанном корреспондентском счете (субсчете) этой кредитной организации, либо если доказано, что клиент, осуществивший оспариваемый платеж, или получатель платежа знал о наличии других таких неисполненных распоряжений по иному корреспондентскому счету (субсчету) этой кредитной организации.

Доводы кассационной жалобы не опровергают выводов судов об установленных обстоятельствах дела и примененных нормах права, направлены на переоценку доказательств и на установление иных обстоятельств дела, что не входит в компетенцию суда кассационной инстанции.

Таким образом, выводы судов первой и апелляционной инстанций являются правильными, соответствующими материалам дела и действующему законодательству, предусмотренных статьей 288 АПК РФ оснований для отмены или изменения состоявшихся по делу судебных актов кассационная инстанция не находит.

На основании изложенного и руководствуясь статьями 286, 287, 289, 290 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Поволжского округа

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 06.11.2018 и постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 25.02.2019 по делу N А65-5821/2017 оставить без изменения, кассационную жалобу - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Судебную коллегию Верховного Суда Российской Федерации в срок, не превышающий двух месяцев со дня его принятия, в порядке, установленном статьей 291.1 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Председательствующий судья

Э.Г. Баширов

Судьи

В.В. Конопатов В.Р. Гильмутдинов