Постановление Арбитражного суда Поволжского округа от 2 ноября 2023 г. N Ф06-10004/23 по делу N А65-5821/2017

г. Казань

02 ноября 2023 г.

Дело N А65-5821/2017

Резолютивная часть постановления объявлена 26 октября 2023 года.

Полный текст постановления изготовлен 02 ноября 2023 года.

Арбитражный суд Поволжского округа в составе:

председательствующего судьи Фатхутдиновой А.Ф.,

судей Ивановой А.Г., Самсонова В.А.,

при участии:

от Губайдуллиной Гульфии Самигулловны - лично (паспорт),

от конкурсного управляющего ПАО "Татфондбанк" - ГК "АСВ" - представителя Нафиковой А.Ф. (доверенность от 07.07.2022),

в отсутствие иных лиц, участвующих в деле - извещенных надлежащим образом,

рассмотрел в открытом судебном заседании кассационную жалобу Губайдуллиной Гульфии Самигулловны на определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 07.06.2023 и постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 28.08.2023 по делу N А65-5821/2017

по возражению Губайдуллиной Гульфии Самигулловны по результатам рассмотрения конкурсным управляющим публичного акционерного общества "Татфондбанк", г. Казань (ИНН 1653016914, ОГРН 1021600000036) её требования о включении в реестр требований кредиторов публичного акционерного общества "Татфондбанк", г. Казань,

УСТАНОВИЛ:

решением Арбитражного суда Республики Татарстан от 17.04.2017 публичное акционерное общество "Татфондбанк" (далее - ПАО "Татфондбанк", должник) признано несостоятельным (банкротом) и в отношении него открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим утверждена Государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов" (далее - ГК "АСВ").

В Арбитражный суд Республики Татарстан поступило возражение Губайдуллиной Гульфии Самигулловны (далее - Губайдуллина Г.С., заявитель, кредитор) по результатам рассмотрения конкурсным управляющим её требования о включении в реестр требований кредиторов должника в размере 7 430 058,47 руб. долга и 917 115 руб. процентов по вкладу.

Определением Арбитражного суда Республики Татарстан от 07.06.2023, оставленным без изменения постановлением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 28.08.2023, возражение Губайдуллиной Г.С. по результатам рассмотрения конкурсным управляющим ПАО "Татфондбанк" ее требования о включении в реестр требований кредиторов ПАО "Татфондбанк" признано необоснованным. В удовлетворении требования Губайдуллиной Г.С. о включении в первую очередь реестра требований кредиторов ПАО "Татфондбанк" в размере 7 430 058,47 руб. долга и 917 115 руб. процентов по вкладу отказано.

Губайдуллина Г.С. обратилась в Арбитражный суд Поволжского округа с кассационной жалобой, в которой просит определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 07.06.2023 и постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 28.08.202 отменить, принять по обособленному спору новый судебный акт об удовлетворении требований Губайдуллиной Г.С., мотивируя неправильным применением судами норм материального и процессуального права.

В судебном заседании представитель заявителя поддержал доводы, изложенные в кассационной жалобе, а представитель конкурсного управляющего Банка, считая доводы жалобы несостоятельными, просил оставить обжалуемые судебные акты без изменения.

Иные лица, участвующие в деле, извещенные надлежащим образом о времени и месте рассмотрения кассационной жалобы, в том числе публично путем размещения информации о времени и месте судебного заседания на официальных сайтах Арбитражного суда Поволжского округа и Верховного Суда Российской Федерации в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет", явку своих представителей в судебное заседание не обеспечили, что в соответствии с частью 3 статьи 284 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ) не является препятствием для рассмотрения кассационной жалобы в их отсутствие.

Изучив материалы обособленного спора, выслушав представителей сторон, проверив в порядке статей 286, 287 и 288 АПК РФ законность обжалованных судебных актов исходя из доводов, приведенных в кассационной жалобе и в возражениях, судебная коллегия приходит к следующему.

Как следует из материалов обособленного спора и установлено судами, обращаясь в арбитражный суд с рассматриваемым в рамках настоящего обособленного спора заявлением, Губайдуллина Г.С. ссылалась на следующие обстоятельства.

Так, Губайдуллиным Хамисом Самигуллиновичем (далее - Губайдуллин Х.С.) кредитору перечислены денежные средства в размере 8 850 000 руб., что подтверждается платежным поручением от 16.05.2016. Согласно акту приема-передачи денежных средств от 16.05.2016 Губайдуллин Х.С. передал кредитору денежные средства в сумме 8 830 000 руб. для оформления банковского вклада сроком на 367 дней до 18.05.2017 с капитализацией ежемесячных процентов в ПАО "Татфондбанк" с возвратом.

Кредитор являлся вкладчиком ПАО "Татфондбанк" по договору N 110833124 от 16.05.2016 на сумму 8 830 000 руб., дата окончания срока вклада - 18.05.2017, процентная ставка 11% годовых с ежемесячной капитализацией вклада. По приходному кассовому ордеру от 16.05.2016 кредитором денежные средства в размере 8 850 000 руб. внесены на вклад.

Кредитором 10.12.2016 досрочно закрыт вклад на сумму 8 830 050,18 руб. В этот же день были открыты вклады третьих лиц на сумму, не превышающую размер страхового возмещения по вкладу (Ямаловой Люции Валеевны - на сумму 1 250 000 руб., Шакуровой Гульшат Анасовны, Шакурова Азата Загрутдиновича - на сумму 1 350 000 руб. каждому, Губайдуллиной Люезы Халимовны, Губайдуллиной Лейсан Хамисовны - на сумму 1 400 000 руб. каждому), и на сумму 2 080 000 руб. - вклад Губайдуллина Х.С.

В период с 03.02.2017 по 13.03.2017 третьи лица обращались в ГК "АСВ" с заявлением о несогласии с размером возмещения по вкладам в ПАО "Татфондбанк", что следует из копий писем ГК "АСВ" о принятии данных заявлений.

Из заявления кредитора следует, что согласно копии уведомления от 20.06.2017 конкурсным управляющим отказано Губайдуллиной Л.Х. во включении ее требования в размере 1 400 000 руб. в реестр требований кредиторов должника, поскольку остаток денежных средств сформирован в результате совершения неправомерных действий по переводу денежных средств со счетов иных лиц - клиентов Банка на ее вклад посредством оформления приходно-кассовых документов без фактической выдачи и внесения денежных средств в кассу Банка в период, когда Банк являлся неплатежеспособным и действовало ограничение на привлечение денежных средств физических лиц на банковские счета и во вклады, введенное предписанием отделения - Национального банка по Республике Татарстан Волго-Вятского главного управления от 30.09.2016 N 10-2-10/29892ДСП; записи в документах бухгалтерского учета Банка являются техническими, не отражающими действительного поступления денежных средств, а действия по перечислению на вклад третьего лица, направленные исключительно на преимущественное удовлетворение требований одного из кредиторов банка, являются злоупотреблением правом; право требования сумм, поступивших на вклад третьего лица, принадлежит отправителям этих средств; рекомендовано указанным лицам обратиться с требованием о включении в реестр требований кредиторов в отношении указанных средств, в случае восстановления суммы, находившейся на их счетах, к конкурсному управляющему с соответствующими заявлениями; приложен примерный образец заявления.

Третьи лица 29.05.2018, 30.05.2018 и 23.08.2018 обратились к конкурсному управляющему с заявлениями о совершении исправительных проводок, что подтверждается копиями заявлений с отметками о получении.

В соответствии с копией выписки по счету, представленной конкурсным управляющим, по состоянию на 04.12.2018 остаток денежных средств на счете кредитора в ПАО "Татфондбанк" составляет общую сумму 7 430 010,80 руб. в связи с проведением исправительных проводок.

Кредитор 29.05.2018 и 04.06.2018 обратилась к конкурсному управляющему с требованием о включении в реестр требований кредиторов должника в размере 7 430 050 руб.

Письмом от 20.06.2018 ГК "АСВ" сообщила кредитору о проведении исправительных записей по ее заявлению.

Уведомлением от 07.08.2018 конкурсный управляющий сообщил кредитору об установлении предъявленного после закрытия реестра и полученного 29.05.2018 требования в размере 6 180 010,80 руб. в составе первой очереди. При этом конкурсный управляющий пояснил, что на основании пункта 12 статьи 189.96 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) требование первой очереди, предъявленное после закрытия реестра, но до завершения расчетов с кредиторами первой очереди, подлежит удовлетворению после завершения расчетов с кредиторами первой очереди, предъявившими свои требования в установленный срок, при наличии денежных средств на его удовлетворение.

Уведомлением от 29.11.2018 конкурсный управляющий сообщил кредитору об отказе в повторном рассмотрении требования на сумму 6 180 058,47 руб., полученного 20.11.2018.

Уведомлением от 20.05.2019 конкурсный управляющий сообщил кредитору об установлении предъявленного после закрытия реестра и полученного 25.04.2019 требования в размере 1 250 000 руб. в составе первой очереди. При этом конкурсный управляющий пояснил, что на основании пункта 12 статьи 189.96 Закона о банкротстве требование первой очереди, предъявленное после закрытия реестра, но до завершения расчетов с кредиторами первой очереди, подлежит удовлетворению после завершения расчетов с кредиторами первой очереди, предъявившими свои требования в установленный срок, при наличии денежных средств на его удовлетворение.

Выпиской из реестра требований кредиторов должника по состоянию на 03.04.2023 подтверждается, что требование кредитора в размере 7 430 058,47 руб. установлено в составе первой очереди как подлежащее удовлетворению после удовлетворения требований, включенных в реестр.

Согласно справке о выплаченных суммах и вкладах, по которым осуществлялось возмещение, кредитором получено страховое возмещение в размере 1 400 000 руб. Кредитором получение страхового возмещения также подтверждено.

Не согласившись с результатом рассмотрения требования конкурсным управляющим, кредитор обратился в суд с настоящим возражением. По мнению кредитора, на дату закрытия реестра денежные средства на ее счете отсутствовали, поскольку ранее были перечислены в пользу физических лиц, при этом непредъявление требования в установленный срок связано с действиями конкурсного управляющего. Также, по мнению заявителя, конкурсным управляющим неправомерно не включены в реестр проценты по вкладу на сумму 917 115 руб.

Суды двух инстанций применительно к установленным обстоятельствам технического характера расходно-приходных записей по счету кредитора о снятии спорной суммы денежных средств и их внесении на счета третьих лиц, указали на наличие у кредитора права претендовать на спорную сумму, ошибочность позиции конкурсного управляющего относительно необходимости совершения третьим лицом определенных действий, направленных на внесение исправительной записи, в целях установления соответствующего требования в рамках дела о банкротстве кредитной организации, что согласуется с правовой позицией, изложенной в определении Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда Российской Федерации от 10.01.2020 N 305-ЭС17-16841 (61),

Вместе с тем, признавая возражение Губайдуллиной Г.С. необоснованным, суд первой инстанции и согласившийся с ним суд апелляционной инстанции, руководствовались положениями пунктов 1, 2, 4, 5, 7 статьи 189.85, пунктов 11, 12 статьи 189.96 Закона о банкротстве, приняв во внимание Порядок установления государственной корпорацией "Агентство по страхованию вкладов" требований кредиторов и ведения реестра требований кредиторов кредитной организации в ходе конкурсного производства (принудительной ликвидации), утвержденный решением правления государственной корпорацией "Агентство по страхованию вкладов" от 27.04.2006 (протокол N 23), пришли к выводу, что требование Губайдуллиной Г.С. в размере 7 430 050 руб. правомерно учтено конкурсным управляющим в качестве требования, заявленного после закрытия реестра.

Суды, приняв во внимание условия договора банковского вклада, руководствуясь положениями пункта 5 статьи 837 Гражданского кодекса Российской Федерации, проверив произведенный конкурсным управляющим расчет процентов по договору банковского вклада, признали его арифметически верным.

При этом суды исходили из следующего.

Согласно пунктам 1, 4, 5 статьи 189.85 Закона о банкротстве кредиторы вправе предъявлять свои требования к кредитной организации в любой момент в ходе конкурсного производства, а также в порядке, установленном статьей 189.32 настоящего Федерального закона, в период деятельности в кредитной организации временной администрации по управлению кредитной организацией.

Указанные требования предъявляются конкурсному управляющему наряду с приложением вступивших в силу решений суда, арбитражного суда, определений о выдаче исполнительного листа на принудительное исполнение решений третейского суда или иных судебных актов, а также подлинных документов либо их надлежащим образом заверенных копий, подтверждающих обоснованность этих требований.

Конкурсный управляющий рассматривает предъявленное в ходе конкурсного производства требование кредитора и по результатам его рассмотрения не позднее чем в течение тридцати рабочих дней со дня получения такого требования вносит его в реестр требований кредиторов в случае обоснованности предъявленного требования. В тот же срок конкурсный управляющий уведомляет соответствующего кредитора о включении его требования в реестр требований кредиторов, или об отказе в таком включении в указанный реестр, или о включении в этот реестр требования в неполном объеме.

В случае внесения требования кредитора в реестр требований кредиторов в соответствующем уведомлении, направляемом кредитору, указываются сведения о размере и составе его требования к кредитной организации, а также об очередности его удовлетворения.

Если кредитор не согласен с выводами конкурсного управляющего, сделанными по результатам рассмотрения заявления о включении требований в реестр, он вправе обратиться с заявлением о разрешении разногласий в арбитражный суд, рассматривающий дело о банкротстве кредитной организации (пункт 5 статьи 189.85 Закона о банкротстве).

В силу пункта 5 статьи 189.85 Закона о банкротстве возражения по результатам рассмотрения конкурсным управляющим требования кредитора могут быть заявлены в арбитражный суд кредитором не позднее чем в течение десяти рабочих дней со дня получения кредитором уведомления конкурсного управляющего о результатах рассмотрения этого требования.

Требования кредиторов, возражения по которым не заявлены в срок, предусмотренный пунктом 5 названной статьи, считаются установленными в размере, составе и очередности удовлетворения, которые определены конкурсным управляющим (пункт 6 статьи 189.85 Закона о банкротстве).

Согласно пункту 12 статьи 189.96 Закона о банкротстве требования кредиторов первой очереди, предъявленные после закрытия реестра требований кредиторов, но до завершения расчетов со всеми кредиторами, после завершения расчетов с кредиторами первой очереди, предъявившими свои требования в установленный срок, подлежат удовлетворению до удовлетворения требований кредиторов последующей очереди.

До полного удовлетворения указанных требований кредиторов первой очереди удовлетворение требований кредиторов последующей очереди приостанавливается. В случае, если указанные требования были предъявлены до завершения расчетов с кредиторами первой очереди, они подлежат удовлетворению после завершения расчетов с кредиторами первой очереди, предъявившими свои требования в установленный срок, при наличии денежных средств на их удовлетворение.

В соответствии с пунктом 7 статьи 189.85 Закона о банкротстве арбитражным судом в порядке, установленном статьей 60 настоящего Федерального закона, рассматриваются требования кредиторов, по которым заявлены возражения.

Приказами Банка России от 15.12.2016 N ОД-4536, ОД-4537 назначена временная администрация по управлению ПАО "Татфондбанк", функции которой возложены на ГК "АСВ" и в отношении должника введен мораторий на удовлетворение требований кредиторов на срок три месяца, который действовал с 15.12.2016.

Приказом от 03.03.2017 N ОД-542 Банк России отозвал у кредитной организации ПАО "Татфондбанк" с 03.03.2017 лицензию на осуществление банковских операций. Сообщение о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства в отношении должника опубликовано в газете "Коммерсантъ" 22.04.2017, соответственно, реестр требований кредиторов подлежит закрытию по истечении 100 дней с даты первого опубликования настоящего сообщения, то есть - 31.07.2017. При этом дата закрытия реестра означает истечение срока для предъявления требований, но не для их рассмотрения.

Судами установлено, что требование кредитора было получено конкурсным управляющим 29.05.2018. Соответственно, полученное конкурсным управляющим требование кредитора предъявлено по истечении установленного конкурсным управляющим срока для предъявления требований кредиторов должника.

Судами принято во внимание получение кредитором письма конкурсного управляющего от 20.06.2017, в котором конкурсным управляющим кредитору было указано на неправомерность перевода им денежных средств на вклады физических лиц, на необходимость совершения исправительных проводок в целях восстановления остатка на ее счете в соответствующей сумме и предъявления требования о включении в реестр, предоставление им (кредитором) лично заявлений от третьих лиц для проведения исправительных проводок по счетам, полученных конкурсным управляющим 29.05.2018, 30.05.2018 и 23.08.2018.

С учетом изложенного, заявленного кредитором периода его обращения к конкурсному управляющему с требованием о включении в реестр и даты его получения конкурсным управляющим (20.05.2018), суды установили, что соответствующее требование было заявлено после истечения шести месяцев со дня закрытия реестра требований кредиторов (31.07.2017).

Кроме того, суды указали на отсутствие доказательств, свидетельствующих о наличии исключительного случая, когда лицо может претендовать на включение задолженности в реестр требований кредиторов, даже, несмотря на то, что требование заявлено с опозданием (определение Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда Российской Федерации от 01.04.2019 N 304-ЭС17-1382(8)).

В данном случае, как установлено судами и как указал кредитор в заявлении, требование Губайдуллиной Г.С. было включено в реестр требований кредиторов Банка в размере 7 430 050 руб., как подлежащее удовлетворению после завершения расчетов с кредитором первой очереди, предъявившими свои требования в установленный срок, при наличии денежных средств на его удовлетворение, о чем заявитель был уведомлен 07.08.2018, 29.11.2018 и 20.05.2019, при этом пропустил установленный пунктом 5 статьи 189.85 Закона о банкротстве срок на подачу возражений по результатам рассмотрения конкурсным управляющим его требования (просрочка составила более трех лет) в отсутствие уважительных причин для его восстановления в соответствии с пунктом 4 Обзора судебной практики разрешения споров о несостоятельности (банкротстве) за 2022 год, утвержденный Президиумом Верховного Суда РФ 26.04.2023, что явилось основанием для отказа в удовлетворении заявленных требований.

Суд кассационной инстанции находит выводы судов основанными на доказательствах, указание на которые содержится в обжалуемых судебных актах, и которым дана оценка в соответствии с требованиями статей 67, 68, 71 АПК РФ, а выводы о применении норм материального права - на фактических обстоятельствах дела, установленных судами на основании оценки представленных в материалах дела доказательств.

Доводы заявителя кассационной жалобы о том, что в рассматриваемом случае имелись исключительные обстоятельства, свидетельствующие об объективной невозможности для направления конкурсному управляющему как требования о включении в реестр требований кредиторов должника с соблюдением установленного срока, так и подачи возражений по результатам рассмотрения конкурсным управляющим требования, подлежат отклонению, поскольку свидетельствуют о несогласии заявителя с оценкой фактических обстоятельств дела и основаны на ином толковании положений Закона о банкротстве, что не может означать допущенной при рассмотрении дела судебной ошибки.

При таких обстоятельствах, оснований для отмены обжалованных судебных актов, предусмотренных статьей 288 АПК РФ, судебная коллегия не находит.

Вопрос о распределении расходов по уплате государственной пошлины с кассационной жалобы не рассматривался, поскольку согласно статье 333.21 Налогового кодекса Российской Федерации при подаче кассационной жалобы по данной категории дел государственная пошлина не уплачивается.

На основании изложенного и руководствуясь пунктом 1 части 1 статьи 287, статьями 286, 289, 290 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Поволжского округа

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 07.06.2023 и постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 28.08.2023 по делу N А65-5821/2017 оставить без изменения, кассационную жалобу - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Судебную коллегию Верховного Суда Российской Федерации в срок, не превышающий двух месяцев со дня его принятия, в порядке, установленном статьей 291.1 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Председательствующий судья

А.Ф. Фатхутдинова

Судьи

А.Г. Иванова В.А. Самсонов