Постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 5 апреля 2018 г. N 11АП-654/18

г. Самара

05 апреля 2018 г.

Дело N А65-5821/2017

Резолютивная часть постановления объявлена 29 марта 2018 года.

Постановление в полном объеме изготовлено 05 апреля 2018 года.

Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Серовой Е.А.,

судей Бросовой Н.В., Селиверстовой Н.А.,

при ведении протокола секретарем судебного заседания Сизовой О.И.,

без участия представителей лиц, участвующих в деле, извещенных надлежащим образом о месте и времени судебного разбирательства

рассмотрев в открытом судебном заседании 27-29 марта 2018 года, в помещении суда, в зале N 7,

апелляционную жалобу закрытого акционерного общества "Управляющая компания "ТФБ Капитал"

на определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 18 декабря 2017 года, принятое по результатам рассмотрения заявления ЗАО "УК "ТФБ Капитал" об обязании конкурсного управляющего ГК "Агентство по страхованию вкладов" возвратить денежные средства и признании незаконным отказа конкурсного управляющего вернуть указанные денежные средства,

в рамках дела N А65-5821/2017 (судья Гарапшина Н.Д.)

о несостоятельности (банкротстве) публичного акционерного общества "Татфондбанк".,

УСТАНОВИЛ:

Решением Арбитражного суда Республики Татарстан от 17.04.2017 публичное акционерное общество "Татфондбанк", г. Казань, (далее - должник) признано несостоятельным (банкротом) и в отношении него открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим утверждена государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов".

В Арбитражный суд Республики Татарстан поступило заявление закрытого акционерного общества "Управляющая компания "ТФБ Капитал", г. Казань, об обязании конкурсного управляющего публичного акционерного общества "Татфондбанк", г. Казань, (далее - должник) возвратить ЗАО "УК "ТФБ Капитал" денежные средства, находящиеся на лицевом счете N 30601810700000260011 в размере 41140053 руб. 05 коп., признании отказа конкурсного управляющего должника вернуть данные денежные средства незаконным.

Определением Арбитражного суда Республики Татарстан от 18 декабря 2017 года отказано в удовлетворении заявленных требований.

Не согласившись с принятым судебным актом, ЗАО "УК "ТФБ Капитал" обратилось с апелляционной жалобой, в которой просит отменить определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 18 декабря 2017 года, удовлетворить требование о возврате денежных средств.

В судебном заседании 27 марта 2018 года в соответствии со статьей 163 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации объявлялся перерыв до 09 часов 05 минут 29 марта 2018 года. Сведения о месте и времени продолжения судебного заседания были размещены на официальном сайте Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда в сети Интернет по адресу: www.11aas.arbitr.ru и на доске объявлений в здании суда.

Лица, участвующие в деле, извещенные надлежащим образом о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы, в том числе публично путем размещения информации о времени и месте судебного заседания на официальных сайтах Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда и Верховного Суда Российской Федерации в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет", явку своих представителей в судебное заседание не обеспечили, в связи с чем жалоба рассматривается в их отсутствие, в порядке, предусмотренном главой 34 АПК РФ.

Изучив материалы дела, обсудив доводы апелляционной жалобы, проверив в соответствии со статьями 258, 266, 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации правомерность применения судом первой инстанции норм материального и процессуального права, соответствие выводов, содержащихся в судебном акте, установленным по делу фактическим обстоятельствам и имеющимся в деле документам, Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд не находит оснований для отмены определения Арбитражного суда Республики Татарстан от 18 декабря 2017 года, принятое по результатам рассмотрения заявления ЗАО "УК "ТФБ Капитал" об обязании конкурсного управляющего ГК "Агентство по страхованию вкладов" возвратить денежные средства и признании незаконным отказа конкурсного управляющего вернуть указанные денежные средства, в рамках дела N А65-5821/2017, в связи со следующим.

На основании ч.1 ст. 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы несостоятельности (банкротства).

Согласно п. 1, п. 4, п. 5 ст. 189.85 Закона о банкротстве, кредиторы вправе предъявлять свои требования к кредитной организации в любой момент в ходе конкурсного производства, а также в порядке, установленном статьей 189.32 настоящего Федерального закона, в период деятельности в кредитной организации временной администрации по управлению кредитной организацией.

Указанные требования предъявляются конкурсному управляющему наряду с приложением вступивших в силу решений суда, арбитражного суда, определений о выдаче исполнительного листа на принудительное исполнение решений третейского суда или иных судебных актов, а также подлинных документов либо их надлежащим образом заверенных копий, подтверждающих обоснованность этих требований.

Конкурсный управляющий рассматривает предъявленное в ходе конкурсного производства требование кредитора и по результатам его рассмотрения не позднее чем в течение тридцати рабочих дней со дня получения такого требования вносит его в реестр требований кредиторов в случае обоснованности предъявленного требования. В тот же срок конкурсный управляющий уведомляет соответствующего кредитора о включении его требования в реестр требований кредиторов, или об отказе в таком включении в указанный реестр, или о включении в этот реестр требования в неполном объеме. В случае внесения требования кредитора в реестр требований кредиторов в соответствующем уведомлении, направляемом кредитору, указываются сведения о размере и составе его требования к кредитной организации, а также об очередности его удовлетворения.

Возражения по результатам рассмотрения конкурсным управляющим требования кредитора могут быть заявлены в арбитражный суд кредитором не позднее чем в течение пятнадцати календарных дней со дня получения кредитором уведомления конкурсного управляющего о результатах рассмотрения этого требования. К указанным возражениям должны быть приложены уведомление о вручении конкурсному управляющему копии таких возражений или иные документы, подтверждающие направление конкурсному управляющему копии возражений и приложенных к возражениям документов.

В силу п. 7 ст. 189.85 Закона о банкротстве арбитражным судом в порядке, установленном статьей 60 настоящего Федерального закона, рассматриваются требования кредиторов, по которым заявлены возражения.

Из материалов дела следует, 25.07.2017 ЗАО "УК "ТФБ Капитал", являясь клиентом ПАО "Татфондбанк" в рамках "Регламента оказания услуг на рынке ценных бумаг ПАО "Татфондбанк", заключившим 18.12.2006 договор на брокерское обслуживание путем присоединения к указанному Регламенту, направило в адрес конкурсного управляющего заявление о возврате денежных средств со своего лицевого счета по брокерским операциям N 30601810700000260011 в размере 41140053 руб. 05 коп.

31.08.2017 конкурсный управляющий сообщил о невозможности удовлетворить требование о возврате денежных средств.

В обоснование отказа конкурсный управляющий сослался на недостаточность средств, указанных в "Акте инвентаризации ПАО "Татфондбанк" ценных бумаг и иного имущества, принятого и (или) приобретенного по договорам доверительного управления, депозитарным договорам и договорам брокерского обслуживания, учитываемых на счетах" от 17.03.2017, подписанном руководителем временной администрацией по управлению кредитной организацией ПАО "Татфондбанк".

Недостаточность средств обусловлена тем, что денежные средства ЗАО "УК ТФБ Капитал" по соглашению 60011 от 18.12.2006 не хранились на отдельных обособленных счетах, в соответствии с п. 3 ст. 3 Закона "О рынке ценных бумаг" N 39-ФЗ от 22.04.1996.

Не согласившись с решением конкурсного управляющего ЗАО "УК ТФБ Капитал" обратилось в суд с настоящим заявлением.

Согласно п. 3 ст. 3 Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг", денежные средства клиентов, переданные ими брокеру для совершения сделок с ценными бумагами и (или) заключения договоров, являющихся производными финансовыми инструментами, а также денежные средства, полученные брокером по таким сделкам и (или) таким договорам, которые совершены (заключены) брокером на основании договоров с клиентами, должны находиться на отдельном банковском счете (счетах), открываемом (открываемых) брокером в кредитной организации (специальный брокерский счет). Брокер обязан вести учет денежных средств каждого клиента, находящихся на специальном брокерском счете (счетах), и отчитываться перед клиентом. На денежные средства клиентов, находящиеся на специальном брокерском счете (счетах), не может быть обращено взыскание по обязательствам брокера. Брокер не вправе зачислять собственные денежные средства на специальный брокерский счет (счета), за исключением случаев их возврата клиенту и/или предоставления займа клиенту в порядке, установленном настоящей статьей.

Брокер вправе использовать в своих интересах денежные средства, находящиеся на специальном брокерском счете (счетах), если это предусмотрено договором о брокерском обслуживании, гарантируя клиенту исполнение его поручений за счет указанных денежных средств или их возврат по требованию клиента. Денежные средства клиентов, предоставивших право их использования брокеру в его интересах, должны находиться на специальном брокерском счете (счетах), отдельном от специального брокерского счета (счетов), на котором находятся денежные средства клиентов, не предоставивших брокеру такого права. Денежные средства клиентов, предоставивших брокеру право их использования, могут зачисляться брокером на его собственный банковский счет.

Между тем, требования настоящего пункта не распространяются на кредитные организации (абз. 4 п. 3 ст. 3 Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг").

Денежные средства, отраженные на данном счете, являются собственностью клиента и подлежат возврату на основании ст. ст. 185.2, 189.33, 189.78, 189.91 Закона о банкротстве.

Приказами Банка России N ОД-4536 от 15.12.2016, N ОД - 4537 от 15.12.2016 назначена временная администрация по управлению ПАО "Татфондбанк", функции которой возложены на ГК "Агентство по страхованию вкладов", и в отношении должника введен мораторий на удовлетворение требований кредиторов на срок три месяца, который действовал с 15.12.2016.

Приказом от 03.03.2017 N ОД-542 Банк России отозвал у кредитной организации ПАО "Татфондбанк" с 03.03.2017 лицензию на осуществление банковских операций. Приказом Банка России от 03.03.2017 N ДО-544 назначена временная администрация по управлению кредитной организацией ПАО "Татфондбанк".

Согласно п. 1, п. 9 ст. 189.33 Закона о банкротстве, после дня отзыва у кредитной организации, осуществляющей профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, лицензии на осуществление банковских операций временная администрация по управлению кредитной организацией осуществляет возврат клиентам такой кредитной организации их ценных бумаг и иного имущества, принятых и (или) приобретенных такой кредитной организацией за их счет по договорам хранения, договорам доверительного управления, депозитарным договорам и договорам о брокерском обслуживании, с отражением этого на соответствующих счетах или счетах депо с особенностями, предусмотренными параграфом 8 настоящей главы.

Не удовлетворенные по причине недостаточности имущества на счетах клиентов кредитной организации, осуществляющей профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, требования таких клиентов подлежат включению в реестр требований кредиторов кредитной организации и удовлетворяются в порядке очередности, установленной статьей 189.92 настоящего Федерального закона.

Согласно подпункту 10 пункта 3 статьи 189.78 Закона о банкротстве конкурсный управляющий обязан осуществлять в порядке, установленном статьей 189.33 настоящего Федерального закона, возврат ценных бумаг и иного имущества клиентов, принятых и (или) приобретенных кредитной организацией, осуществляющей профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, за счет клиентов по договорам хранения, договорам доверительного управления, депозитарным договорам, договорам о брокерском обслуживании.

В соответствии с п. 3.48 "Положения о Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения", утвержденного Банком России 27.02.2017 N 579-П, счет N 30601 "Средства клиентов по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами" предназначен для учета средств клиентов и расчетов с клиентами и третьими лицами по брокерским операциям, которыми являются сделки кредитных организаций с ценными бумагами и другими финансовыми активами за счет и по поручению клиентов на основании заключенных договоров поручения или комиссии. Операции отражаются в пределах имеющихся средств на счете. Счет пассивный.

По кредиту счета отражаются средства: поступившие от клиентов по договорам для приобретения кредитной организацией ценных бумаг или других финансовых активов у третьих лиц, на оплату будущего комиссионного вознаграждения, в корреспонденции с корреспондентскими счетами или банковскими счетами клиентов, открытыми в этой кредитной организации, со счетом кассы (для физических лиц); поступившие от продажи ценных бумаг или других финансовых активов на основании договоров о проведении брокерских операций, в корреспонденции с корреспондентскими счетами или банковскими счетами клиентов, покупателей ценных бумаг или других финансовых активов, открытыми в этой кредитной организации, с соответствующими счетами по учету клиринговых операций или со счетами по учету расчетов с валютными и фондовыми биржами, со счетом кассы (для физических лиц).

По дебету счета списываются средства: перечисленные на покупку ценных бумаг или других финансовых активов для клиентов на основании договоров о проведении брокерских операций, в корреспонденции с корреспондентскими счетами или банковскими счетами клиентов, продавцов ценных бумаг, открытыми в этой кредитной организации, с соответствующими счетами по учету клиринговых операций или со счетами по учету расчетов с валютными и фондовыми биржами; возвращенные клиентам по неисполненным договорам, в корреспонденции с корреспондентскими счетами или банковскими счетами клиентов, открытыми в этой кредитной организации, со счетом кассы (для физических лиц); перечисленные клиентам по исполненным договорам, в корреспонденции с корреспондентскими счетами или банковскими счетами клиентов, открытыми в этой кредитной организации, со счетом кассы (для физических лиц); списанные с клиентов в качестве комиссионного вознаграждения по исполненным договорам, в корреспонденции со счетом по учету доходов.

В аналитическом учете ведутся лицевые счета по каждому договору.

Безналичные денежные средства сходны с определяемыми родовыми признаками вещами и могут быть предметом абсолютных (вещных) прав только при условии их индивидуализации, которая для денежных средств и ценных бумаг может достигаться путем учета прав на них на специальном счете.

Если же индивидуализации не производится, то абсолютных (вещных прав) быть не может и у бывшего собственника возникает чисто обязательственное требование, в том числе и в отношениях по договору о брокерском обслуживании.

При перечислении клиентом брокеру - кредитной организации денежных средств на ее обычный корреспондентский счет собственность на них переходит к кредитной организации, а у клиента возникает к кредитной организации денежное требование (требование об уплате денег в собственность).

В связи с этим остаток по кредиту счета 30601 сам по себе не означает наличие у кредитной организации в составе ее активов денежных средств, принадлежащих ее клиентам, которые могли бы быть им возвращены в порядке статьи 189.33 Закона о банкротстве.

В порядке статьи 189.33 Закона о банкротстве кредитная организация возвращает не сумму средств, учтенную по кредиту счета 30601, а имущество клиентов, обособленное в активах кредитной организации - остатки по дебету на активных счетах кредитной организации, на которых учитывается имущество, принадлежащее клиентам.

В той части, в которой требования клиентов брокера - кредитной организации невозможно удовлетворить по причине недостаточности имущества клиентов на активных счетах кредитной организации, они в соответствии с пунктом 9 статьи 189.33 Закона о банкротстве подлежат включению в реестр требований кредиторов кредитной организации и удовлетворяются в порядке очередности, установленной ст. 189.92 этого закона.

Согласно пояснениям конкурсного управляющего, изложенного в отзыве, обособление денежных средств клиента в активах должника отсутствует, денежные средства клиентов, полученные должником как брокером, поступают обезличенно на корреспондентский счет должника, смешиваясь с иными денежными средствами, полученными им по иным основаниям, и могут использоваться Банком не только для целей исполнения обязательств перед заявителем как клиентом по брокерскому обслуживанию.

При этом, должник является неплатежеспособным, требование клиента по брокерскому обслуживанию невозможно удовлетворить по причине недостаточности имущества на активных счетах.

Следовательно такое требование подлежит включению в реестр требований кредиторов должника.

Из материалов дела следует, что требование ЗАО "УК ТФБ Капитал" в размере 41140053,05 руб. включено в реестр требований кредиторов должника.

На основании изложенного суд первой инстанции пришел к обоснованному выводу об отказе в удовлетворении заявления.

Доводы апелляционной жалобы направлены на переоценку выводов суда первой инстанции, поскольку, не опровергая выводов суда, они сводятся исключительно к несогласию с оценкой установленных обстоятельств по делу, что не может рассматриваться в качестве основания для отмены судебного акта.

На основании изложенного арбитражный апелляционный суд доводы заявителя жалобы отклоняет и считает, что обжалуемое решение принято судом первой инстанции обоснованно, в соответствии с требованиями норм материального и процессуального права, содержащиеся в нем выводы, соответствуют установленным по делу фактическим обстоятельствам и имеющимся доказательствам.

Нарушений норм процессуального права, являющихся в силу части 4 статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации безусловным основанием для отмены судебного акта, арбитражным апелляционным судом не установлено.

В соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации заявления, жалобы, подаваемые в рамках дела о банкротстве, обложению государственной пошлиной не подлежат.

Руководствуясь ст.ст. 268-272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 18 декабря 2017 года, принятое по результатам рассмотрения заявления ЗАО "УК "ТФБ Капитал" об обязании конкурсного управляющего ГК "Агентство по страхованию вкладов" возвратить денежные средства и признании незаконным отказа конкурсного управляющего вернуть указанные денежные средства, в рамках дела N А65-5821/2017 оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в месячный срок в Арбитражный суд Поволжского округа, через арбитражный суд первой инстанции.

Председательствующий

Е.А. Серова

Судьи

Н.В. Бросова Н.А. Селиверстова