Постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 21 сентября 2018 г. N 11АП-12236/18

г. Самара

21 сентября 2018 г.

Дело N А65-5821/2017

Резолютивная часть постановления объявлена 18 сентября 2018 года.

Постановление в полном объеме изготовлено 21 сентября 2018 года.

Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Серовой Е.А.,

судей Бросовой Н.В., Сафаевой Н.Р.,

при ведении протокола секретарем судебного заседания Сизовой О.И.,

с участием:

от конкурсного управляющего АО Банк "Советский" - Назарова И.Н. по доверенности от 04.09.2018 г.,

от конкурсного управляющего ПАО "Татфондбанк" - Берестнева Н.А. по доверенности от 04.04.2018 г.,

рассмотрев в открытом судебном заседании в помещении суда, в зале N 7,

апелляционную жалобу акционерного общества Банк "Советский"

на определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 11 июля 2018 года, принятое по заявлению конкурсного управляющего ГК "Агентство по страхованию вкладов" к АО Банк "Советский" о признании сделок недействительными и применении последствий недействительности сделок

в рамках дела N А65-5821/2017 (судья Аверьянов М.Ю.)

О несостоятельности (банкротстве) публичного акционерного общества "Татфондбанк",

УСТАНОВИЛ:

Определением Арбитражного суда Республики Татарстан от 21.03.2017 г. принято к производству заявление Центрального банка Российской Федерации о признании несостоятельным (банкротом) публичного акционерного общества "Татфондбанк", г. Казань.

Решением Арбитражного суда Республики Татарстан от 17.04.2017 публичное акционерное общество "Татфондбанк", г. Казань, (далее - должник) признано несостоятельным (банкротом) и в отношении него открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим утверждена государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов"; прекращены полномочия временной администрации; назначено судебное заседание по вопросу о возможности завершения конкурсного производства в отношении публичного акционерного общества "Татфондбанк", г. Казань.

В Арбитражный суд Республики Татарстан 11 декабря 2017 года поступило заявление конкурсного управляющего ПАО "Татфондбанк" в лице конкурсного управляющего Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" о признании недействительными сделками совершенные ПАО "Татфондбанк" банковские операции по перечислению со счета АО Банк "Советский" в ПАО "Татфондбанк" 110 000 000,00 руб. и применении последствий недействительности сделок (вх.42836).

Определением Арбитражного суда Республики Татарстан от 11 июля 2018 года заявление конкурсного управляющего удовлетворено частично.

Признаны недействительными банковские операции по перечислению со счета АО Банк "Советский" в ПАО "Татфондбанк" 95 000 000 рублей, в том числе:

05.12.2016 в размере 50 000 000 руб.,

07.12.2016 в размере 45 000 000 руб.,

В остальной части требований отказано.

Применены последствия недействительности оспариваемых сделок должника.

Не согласившись с принятым судебным актом, АО "Банк Советский" в лице конкурсного управляющего обратилось с апелляционной жалобой, в которой просит отменить определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 11 июля 2018 года в обжалуемой части, отказать в удовлетворении заявления конкурсного управляющего о признании недействительными сделками перечисление денежных средств на сумму 95.000.000 рублей.

В судебном заседании представитель конкурсного управляющего АО "Банк Советский" апелляционную жалобу поддержал.

Представитель конкурсного управляющего ПАО "Татфондбанк" возражал против удовлетворения апелляционной жалобы по основаниям представленного отзыва, просил проверить судебный акт, в том числе и в части отказа в удовлетворении требований.

Протокольным определением от 18.09.2018 года суд апелляционной инстанции определил проверить судебный акт в полном объеме.

Иные лица, участвующие в деле, извещенные надлежащим образом о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы, в том числе публично путем размещения информации о времени и месте судебного заседания на официальных сайтах Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда и Верховного Суда Российской Федерации в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет", явку своих представителей в судебное заседание не обеспечили, в связи с чем жалоба рассматривается в их отсутствие, в порядке, предусмотренном главой 34 АПК РФ.

Изучив материалы дела, обсудив доводы апелляционной жалобы, проверив в соответствии со статьями 258, 266, 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации правомерность применения судом первой инстанции норм материального и процессуального права, соответствие выводов, содержащихся в судебном акте, установленным по делу фактическим обстоятельствам и имеющимся в деле документам, Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд не находит оснований для отмены определения Арбитражного суда Республики Татарстан от 11 июля 2018 года, принятое по заявлению конкурсного управляющего ГК "Агентство по страхованию вкладов" к АО Банк "Советский" о признании сделок недействительными и применении последствий недействительности сделок в рамках дела N А65-5821/2017, в связи со следующим.

На основании ч.1 ст. 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы несостоятельности (банкротства).

Согласно п. 1 ст. 189.90 Закона о банкротстве сделка, совершенная кредитной организацией или иным лицом за ее счет, может быть признана арбитражным судом, рассматривающим дело о банкротстве кредитной организации, недействительной по заявлению конкурсного управляющего в порядке и по основаниям, которые предусмотрены настоящим Федеральным законом, Гражданским кодексом Российской Федерации и другими федеральными законами, с учетом особенностей, установленных настоящим параграфом. К оспариванию таких сделок применяются правила, предусмотренные пунктами 1 - 10 статьи 189.40 настоящего Федерального закона.

Из материалов дела следует, в период с 17.11.2016 г. по 07.12.2016 г. ПАО "Татфондбанк" исполнило поручения АО Банк "Советский", являющегося владельцем счета в ПАО "Татфондбанк" N 30221810900000000053, о перечислении денежных средств в общей сумме 110 000 000 руб., в результате чего произведены следующие операции:

перечисление 17.11.2016 со счета N 30221810900000000053 в ПАО "Татфондбанк" 15 000 000 руб.,

перечисление 05.12.2016 со счета N 30221810900000000053 в ПАО "Татфондбанк" 50 000 000 руб.,

перечисление 07.12.2016 со счета N 30221810900000000053 в ПАО "Татфондбанк" 45 000 000 руб.,

Совершение оспариваемых банковских операций по списанию денежных средств подтверждается выписками по счетам.

Полагая, что указанные сделки недействительны по основаниям ст. 61.3 Закона о банкротстве, конкурсный управляющий обратился с настоящим заявлением в суд.

В силу п. 1 ст. 61.3 Закона о банкротстве сделка, совершенная должником в отношении отдельного кредитора или иного лица, может быть признана арбитражным судом недействительной, если такая сделка влечет или может повлечь за собой оказание предпочтения одному из кредиторов перед другими кредиторами в отношении удовлетворения требований, в частности при наличии одного из следующих условий:

сделка направлена на обеспечение исполнения обязательства должника или третьего лица перед отдельным кредитором, возникшего до совершения оспариваемой сделки;

сделка привела или может привести к изменению очередности удовлетворения требований кредитора по обязательствам, возникшим до совершения оспариваемой сделки;

сделка привела или может привести к удовлетворению требований, срок исполнения которых к моменту совершения сделки не наступил, одних кредиторов при наличии не исполненных в установленный срок обязательств перед другими кредиторами;

сделка привела к тому, что отдельному кредитору оказано или может быть оказано большее предпочтение в отношении удовлетворения требований, существовавших до совершения оспариваемой сделки, чем было бы оказано в случае расчетов с кредиторами в порядке очередности в соответствии с законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве).

В соответствии с п. 2 указанной статьи сделка, указанная в пункте 1 настоящей статьи, может быть признана арбитражным судом недействительной, если она совершена после принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом или в течение одного месяца до принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом.

В соответствии с п. 3 указанной статьи сделка, указанная в пункте 1 настоящей статьи и совершенная должником в течение шести месяцев до принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом, может быть признана арбитражным судом недействительной, если в наличии имеются условия, предусмотренные абзацами вторым и третьим пункта 1 настоящей статьи, или если установлено, что кредитору или иному лицу, в отношении которого совершена такая сделка, было известно о признаке неплатежеспособности или недостаточности имущества либо об обстоятельствах, которые позволяют сделать вывод о признаке неплатежеспособности или недостаточности имущества.

Предполагается, что заинтересованное лицо знало о признаке неплатежеспособности или недостаточности имущества, если не доказано обратное.

В силу п. 7 ст. 61.9 Закона о банкротстве, периоды, в течение которых совершены сделки, которые могут быть признаны недействительными (статьи 61.2 и 61.3 настоящего Федерального закона), или периоды, в течение которых возникли обязательства финансовой организации, указанные в пункте 4 статьи 61.6 настоящего Федерального закона, исчисляются от даты назначения Банком России временной администрации финансовой организации либо от даты вынесения арбитражным судом определения о принятии заявления о признании финансовой организации банкротом в зависимости от того, какое из событий наступило ранее.

Согласно п. 11 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.12.2010 N 63 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - постановление Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 N 63), если сделка с предпочтением была совершена после принятия судом заявления о признании должника банкротом или в течение одного месяца до принятия судом заявления о признании должника банкротом, то в силу пункта 2 статьи 61.3 Закона о банкротстве для признания ее недействительной достаточно обстоятельств, указанных в пункте 1 статьи 61.3, в связи с чем наличия иных обстоятельств, предусмотренных пунктом 3 данной статьи (в частности, недобросовестности контрагента), не требуется.

Оспариваемые сделки (банковские операции) совершены в течение месяца до назначения приказом Банка России от 15.12.2016 N ОД-4536 временной администрации должника - Агентства по страхованию вкладов, поэтому для признания данной сделки недействительной не требуется наличие обстоятельства осведомленности контрагента по сделке о признаке неплатежеспособности или недостаточности имущества либо об обстоятельствах, которые позволяют сделать вывод о признаке неплатежеспособности или недостаточности имущества.

По смыслу абзаца пятого пункта 1 статьи 61.3 Закона о банкротстве при рассмотрении вопроса о недействительности сделки необходимо сопоставить наступившие от данной сделки последствия с тем, на что контрагент по сделке вправе был рассчитывать в ходе конкурсного производства.

Преимущество, полученное вследствие совершения оспариваемых сделок, выразилось в том, что требование АО Банк "Советский" как кредитора ПАО "Татфондбанк" по договору банковского счета удовлетворялось бы в соответствии с установленной Законом о банкротстве очередностью и пропорциональностью с другими кредиторами той же очереди.

В силу ст. 189.92 Закона о банкротстве и "Методики установления требований кредиторов и ведения реестра требований кредиторов ликвидируемой кредитной организации", утвержденной решением Правления ГК "Агентство по страхованию вкладов" от 07.09.2006, протокол N 54, в случае неосуществления спорных платежей, требование АО Банк "Советский" в размере остатка денежных средств на счете учитывалось бы в составе третьей очереди реестра.

В рассматриваемом случае, с учетом установленных по делу обстоятельств и информации размещенной в электронной картотеке арбитражных дел (kad.arbitr.ru) следует, что оспариваемые операции по списанию денежных средств со счета, были произведены в период когда должник уже испытывал определенные трудности связанные со своевременным исполнением поручений клиентов банка.

Также суд апелляционной инстанции отмечает, что обстоятельствам, касающимся момента возникновения у должника признаков неплатежеспособности, уже дана оценка в постановлениях Арбитражного суда Поволжского округа от 20 февраля 2018 г., от 22 февраля 2016 г., от 06 марта 2018 г., от 29 мая 2018 г., от 30.05.2018 г. по делу N А65-5821/2017., которыми установлено неисполнение обязательств по платежным поручениям клиентов начиная с 29.11.2016 в связи с отсутствие денежных средств на корреспондентском счете.

Кроме того, в соответствии с информацией о ходе работы по установлению требований кредиторов и ведению реестра, представленной конкурсным управляющим, по состоянию на 01.12.2017 в реестр требований кредиторов должника включены требования 17747 кредиторов на сумму 146319259,82 тыс. руб., из которых 11635 требования на сумму 71045965,41 тыс. руб. кредиторов первой очереди.

Оспариваемые сделки, как верно указал суд первой инстанции, совершенные 5.12.2016 г. и 7.12.2016 г. привели к тому, что АО Банк "Советский" оказано предпочтение перед другими кредиторами, требования которых включены в реестр требований кредиторов должника.

Кроме того, в соответствии с правовой позицией, изложенной в Определении Конституционного Суда РФ от 25.07.2001 N 138-О, отношения банка и его клиента, вытекающие из договора банковского счета и основанные на принципе разумности и добросовестности действий его участников, являются гражданскими правоотношениями, в рамках которых исполнение банком обязательств по зачислению поступающих на счет клиента денежных средств и их перечислению со счета, а также распоряжение клиентом находящимися на его счете денежными средствами, зачисленными банком в том числе при исполнении им собственных обязательств перед клиентом, могут осуществляться лишь при наличии на корреспондентском счете банка необходимых денежных средств.

Согласно отчету временной администрации о наличии в кредитной организации неудовлетворенных требований отдельных кредиторов по денежным обязательствам и неисполнении обязанности по уплате обязательных платежей должника по форме N 0409350, предоставленному конкурсному управляющему Отделением - Национальным Банком по Республике Татарстан Волго - Вятского главного управления Центрального Банка Российской Федерации, по состоянию на 08.12.2016 должник не исполнил 16483 платежных документа клиентов на общую сумму 4140629045 руб. 66 коп. из - за отсутствия средств на корреспондентском счете, на 12.12.2016 - 38302 требований на сумму 7103650930,42 руб., на 13.12.2016 - 46525 требований на сумму 8712958703,15 руб., на 14.12.2016 - 51004 требования на сумму 8262950287,56 руб.

В соответствии с данной отчетностью по форме N 0409350 состоянию на 12.12.2016 указан максимальный срок неисполнения требований отдельных кредиторов по денежным обязательствам и (или) об обязанности по уплате обязательных платежей (количество непрерывных календарных дней отчетной даты) - 12 дней, на 13.12.2016 - 13 дней, что подтверждает наличие картотеки неисполненных требований ранее 08.12.2016. Данные пояснения изложены Отделением - Национальным Банком по Республике Татарстан Волго-Вятского главного управления Центрального Банка Российской Федерации в ответе от 27.12.2017 на запрос конкурсного управляющего.

Наличие у должника на момент оспариваемых сделок неоплаченных документов клиентов из - за отсутствия средств на корреспондентском счете должника подтверждается выписками по счету 47418 "Средства, списанные со счетов клиентов, но не проведенные по корреспондентскому счету кредитной организации из-за недостаточности средств", утвержденному Банком России в Положении о Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения 27.02.2017 N 579-П.

Согласно пояснениям конкурсного управляющего, счет N 47418 в ПАО "Татфондбанк" был создан 07.12.2016, что подтверждается копией приказа ПАО "Татфондбанк" об учетной политике от 07.12.2016 N 2.08.13.00 "Порядок присвоения лицевых счетов по балансовому счету 47418".

При этом доказательства того, что распоряжения клиентов не исполнялись по иным причинам, не связанным с недостаточностью денежных средств, в материалы дела не представлены.

В силу же ст. 2 Закона о банкротстве недостаточность денежных средств предполагается, если не доказано иное.

Кроме того, исходя из представленных в материалы дела доказательств, суд первой инстанции пришел к обоснованному выводу, что сделки совершены за пределами обычной хозяйственной деятельности.

В соответствии с п. 4 ст. 189.40 Закона о банкротстве, в случае оспаривания руководителем временной администрации по управлению кредитной организацией на основании статьи 61.3 настоящего Федерального закона сделок по списанию кредитной организацией денежных средств со счета клиента в этой кредитной организации в счет погашения задолженности клиента перед кредитной организацией (как на основании распоряжения клиента, так и без него), по перечислению кредитной организацией денежных средств со счета клиента в этой кредитной организации на счет этого же или другого лица в другой кредитной организации (как на основании распоряжения клиента, так и без него) либо по выдаче наличных денежных средств со счета клиента бремя доказывания того, что соответствующие сделки выходят за пределы обычной хозяйственной деятельности кредитной организации, лежит на руководителе временной администрации по управлению кредитной организацией.

Согласно п. 5 ст. 189.40 Закона о банкротстве, предполагается (пока не доказано иное), что сделка вышла за пределы обычной хозяйственной деятельности при наличии следующего условия: клиент или получатель платежа является заинтересованным либо контролирующим лицом по отношению к кредитной организации.

АО Банк "Советский" является заинтересованным по отношению к должнику лицом в силу ст. 19 Закона о банкротстве.

Так, ПАО "Татфондбанк" является собственником 99,99989% акций АО Банк "Советский", что подтверждается информацией, размещенной на сайте Банка России. АО Банк "Советский" относится к аффилированным с должником лицам, что следует из списка аффилированных лиц ПАО "Татфондбанк" по состоянию на 01.10.2016 и 31.12.2016.

Следовательно, оспариваемые банковские операции были совершены вне рамок обычной хозяйственной деятельности должника, в связи с чем сделки являются недействительными по основаниям п. 2 ст. 61.3 Закона о банкротстве.

На основании п. 1 ст. 61.6 Закона о банкротстве, все, что было передано должником или иным лицом за счет должника или в счет исполнения обязательств перед должником, а также изъято у должника по сделке, признанной недействительной в соответствии с настоящей главой, подлежит возврату в конкурсную массу. В случае невозможности возврата имущества в конкурсную массу в натуре приобретатель должен возместить действительную стоимость этого имущества на момент его приобретения, а также убытки, вызванные последующим изменением стоимости имущества, в соответствии с положениями Гражданского кодекса Российской Федерации об обязательствах, возникающих вследствие неосновательного обогащения.

Недействительная сделка не влечет юридических последствий, за исключением тех, которые связаны с ее недействительностью, и недействительна с момента ее совершения (ч. 1 ст. 167 ГК РФ).

На основании изложенного суд первой инстанции пришел к обоснованному выводу о применении последствий недействительности сделок в виде взыскания с АО Банк "Советский" в пользу ПАО "Татфондбанк" 95 000 000 руб. и восстановления на вышеуказанном счете АО Банк "Советский" в ПАО "Татфондбанк" 95 000 000 руб..

Согласно п. 2 ст. 1107 ГК РФ на сумму неосновательного денежного обогащения подлежат начислению проценты за пользование чужими средствами (статья 395) с того времени, когда приобретатель узнал или должен был узнать о неосновательности получения или сбережения денежных средств.

Исходя из разъяснений, изложенных в п. 29.1 Постановление Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 N 63, если суд признал на основании статей 61.2 или 61.3 Закона о банкротстве недействительными действия должника по уплате денег, то проценты за пользование чужими денежными средствами (статья 395 ГК РФ) на сумму, подлежащую возврату кредитором должнику, на основании пункта 2 статьи 1107 ГК РФ подлежат начислению с момента вступления в силу определения суда о признании сделки недействительной.

Требование о взыскании процентов со ссылкой на пункт 29.1 постановления N 63 является частью реституционного требования и подлежит рассмотрению наряду с ним в рамках одного спора. Данная позиция отражена в Определении Верховного Суда РФ от 17.08.2017 N 305-ЭС17-3817 по делу N А40-214329/2014.

На момент разрешения спора ключевая ставка Банка России составляет 7,25%.

Обращаясь с настоящим заявлением, конкурсный управляющий просил также признать недействительной банковскую операцию от 17.11.2016 по перечислению со счета АО Банк "Советский" в ПАО "Татфондбанк" денежных средств в размере 15 000 000 руб.

Между тем, согласно заявлению, конкурсный управляющий должника оспаривает сделку как заключенную с предпочтением в течение месяца до возложения функций управления должником на временную администрацию.

При этом в качестве доказательства оказания предпочтения ссылается на наличие задолженности перед Федеральным агентством воздушного транспорта, которое 9 марта 2016 г. и 29 апреля 2016 г. обращалось в ПАО "Татфондбанк" с требованием об оплате банковской гарантии.

Однако согласно информации, размещенной в картотеке арбитражных дел, Федеральное агентство воздушного транспорта обратилось с исковым заявлением к ПАО "Татфондбанк о взыскании денежных средств по делу N А65 -20738/2016.

В ходе рассмотрения обособленного спора установлено, что основанием для отказа в оплате банковской гарантии явилось не отсутствие денежных средств, а наличие замечаний к оформлению документов.

В отзыве конкурсного управляющего также отражено, что судом первой инстанции не дана оценка тому обстоятельству, что 16.11.2016 года банк не исполнил требование ООО ТД "Кама" по возврату денежных средств, размещенных в банке по депозитному договору N 1178597163 от 13.09.2016 года, что свидетельствует о преимущественном удовлетворении требований кредитора, в том числе и по перечислению денежных средств на сумму 15.000.000 рублей.

Вместе с тем, материалы дела не содержат доказательств того, что указанному кредитору денежные средства не выплачивались в связи с отсутствием денежных средств на корреспондентском счете. При этом следует отметить, что исходя из письма ООО ТД "Кама" предъявило требование о досрочном возврате денежных средств.

Таким образом, по смыслу ст.61.3 Закона о банкротстве и с учетом разъяснений Пленума N 63 задолженность ПАО "Татфондбанк" перед ООО ТД "Кама" и Федеральным агентством по воздушному транспорту не может свидетельствовать о совершении 17 ноября 2016 г. платежа на сумму 15 000 000 рублей с предпочтением.

Указанная сделка имеет признаки сделки совершенной в процессе обычной хозяйственной деятельности, что следует из анализа счета ответчика, аналогичные перечисления между банками совершались неоднократно.

На основании изложенного, суд первой инстанции пришел к обоснованному выводу об отказе в удовлетворении заявления в указанной части.

Довод АО "Банк "Советский" о том, что в тот же день, что и оспариваемые банковские операции денежные средства были возвращены на счет обратно, отклоняется судебной коллегией как противоречащий материалам дела.

Так из представленных в материалы дела доказательств следует, что указанные денежные средства были внесены на счет как пополнение счета, а не как возврат денежных средств.

Доводы, изложенные в апелляционной жалобе, направлены на переоценку выводов суда первой инстанции, не опровергая их, сводятся к несогласию с оценкой имеющихся в материалах дела доказательств и установленных обстоятельств по делу, что в соответствии со статьей 270 АПК РФ, не может рассматриваться в качестве основания для отмены обжалуемого судебного акта.

Так как доводы апелляционной жалобы не опровергают выводов суда, нарушений норм материального и процессуального права, являющихся основанием к безусловной отмене судебного акта по статье 270 АПК РФ, не установлено, определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 11 июля 2018 года является законным и обоснованным. Апелляционная жалоба удовлетворению не подлежит.

Руководствуясь ст.ст. 268-272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 11 июля 2018 года, принятое по заявлению конкурсного управляющего ГК "Агентство по страхованию вкладов" к АО Банк "Советский" о признании сделок недействительными и применении последствий недействительности сделок в рамках дела N А65-5821/2017 оставить без изменения, апелляционную жалобу без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в месячный срок в Арбитражный суд Поволжского округа, через арбитражный суд первой инстанции.

Председательствующий

Е.А. Серова

Судьи

Н.В. Бросова Н.Р. Сафаева