Постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 31 октября 2018 г. N 11АП-6347/18

г. Самара

31 октября 2018 г.

Дело N А65-5821/2017

Резолютивная часть постановления объявлена 25 октября 2018 года.

Постановление в полном объеме изготовлено 31 октября 2018 года.

Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

Председательствующего судьи Александрова А.И.,

судей Радушевой О.Н., Садило Г.М.,

при ведении протокола секретарем судебного заседания Сизовой О.И., с участием:

от ПАО "Татфондбанк" в лице конкурсного управляющего ГК "Агентство по страхованию вкладов" - представитель Берестнев Ю.В., доверенность от 04.04.2018 г.,

от ООО "Финанс-Капитал" - представитель Гайдар А.О., доверенность от 12.12.2017 г.,

иные лица не явились, извещены,

рассмотрев в открытом судебном заседании, в зале N 1, апелляционную жалобу ПАО "Татфондбанк" в лице конкурсного управляющего ГК "Агентство по страхованию вкладов" на определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 04 апреля 2018 года об отказе в удовлетворении заявления конкурсного управляющего должника о признании недействительными сделок договоров мены N 1 и N 2, заключенных 14.12.2016 года между ПАО "Татфондбанк" и ООО "Финанс-Капитал" оферты должника, на заключение договоров мены, датированных 03.11.2016 года, применении последствий недействительности по делу N А65-5821/2017 (судья Гарапшина Н.Д.), в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) ПАО "Татфондбанк", ИНН 1653016914

УСТАНОВИЛ:

Решением Арбитражного суда Республики Татарстан от 17.04.2017 г. публичное акционерное общество "Татфондбанк", г. Казань, (ОГРН 1021600000036, ИНН 1653016914) (далее - должник, ПАО "Татфондбанк", Банк) признано несостоятельным (банкротом), в отношении него открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим утвержден заявитель (ГК "АСВ"); прекращены полномочия временной администрации.

Сообщение о введении в отношении должника процедуры конкурсного производства опубликовано в газете "Коммерсантъ" от 22.04.2017 г. N 71.

В Арбитражный суд Республики Татарстан в рамках дела N А65-5821/2017 поступило заявление конкурсного управляющего о признании недействительными сделок - договоров мены, заключенных 14.12.2016 между ПАО "Татфондбанк" и ООО "Финанс - Капитал" путем подписания (акцептования) оферты Банка на заключение договоров мены N 1 от 03.11.2016 и N 2 от 03.11.2016.

Определением Арбитражного суда Республики Татарстан от 04 апреля 2018 по делу N А65-5821/2017 отказано в удовлетворении заявления конкурсного управляющего публичного акционерного общества "Татфондбанк", г. Казань о признании недействительными сделок - договоров мены N1 и N2, заключенных 14.12.2016 г. между публичным акционерным обществом "Татфондбанк" и обществом с ограниченной ответственностью "Финанс-Капитал" путем подписания (акцептования) обществом с ограниченной ответственностью "Финанс-Капитал" оферты публичного акционерного общества "Татфондбанк", на заключение договоров мены, датированных 03.11.2016 г.

Отказано в удовлетворении заявления о применении последствий недействительности сделок.

Не согласившись с принятым судебным актом, ПАО "Татфондбанк" в лице конкурсного управляющего ГК "Агентство по страхованию вкладов" обратилось в Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просит обжалуемое определение отменить и принять по делу новый судебный акт об удовлетворении первоначально заявленных требований.

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 27 апреля 2018 г. апелляционная жалоба ПАО "Татфондбанк" в лице конкурсного управляющего ГК "Агентство по страхованию вкладов" оставлена без движения и установлен срок для устранения обстоятельств послуживших основанием для оставления апелляционной жалобы без движения до 23 мая 2018 г.

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 24 мая 2018 г. апелляционная жалоба ПАО "Татфондбанк" принята к производству, судебное заседание назначено на 21 июня 2018 года.

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 21 июня 2018 г. судебное заседание отложено на 17 июля 2018 г.

В судебном заседании 17 июля 2018 г. в судебном заседании объявлен перерыв до 19 июля 2018 г. В судебном заседании 19 июля 2018 г. протокольным определением определено приобщить рецензию на заключение судебной экспертизы проведенной при рассмотрении данного обособленного спора в суде первой инстанции.

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 23 июля 2018 г. удовлетворено ходатайство ПАО "Татфондбанк" в лице конкурсного управляющего ГК "Агентство по страхованию вкладов" о назначении повторной судебной экспертизы.

Назначена повторная судебная экспертиза в рамках рассмотрения апелляционной жалобы ПАО "Татфондбанк" в лице конкурсного управляющего ГК "Агентство по страхованию вкладов" на определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 04 апреля 2018 года по делу N А65-5821/2017.

Проведение повторной судебной экспертизы поручено эксперту ООО "ЛЛ Консалт" Крылову Сергею Сергеевичу.

На разрешение эксперта поставлен следующий вопрос:

- Какова была рыночная стоимость ценных бумаг по состоянию на 03.11.2016 г. (дату оферты) и на 14.12.2016 г. (дату акцепта), указанных в следующих документах: договор мены, заключенный 14.12.2016 между ПАО "Татфондбанк" и ООО "Финанс-Капитал" путем подписания (акцептования) ООО "Финанс-Капитал" оферты Банка на заключение договора мены N 1 от 03.11.2016 г; договор мены, заключенный 14.12.2016 г. между ПАО "Татфондбанк" и ООО "Финанс-Капитал" путем подписания (акцептования) ООО "Финанс-Капитал" оферты Банка на заключение договора мены N 2 от 03.11.2016 г.?

Эксперт Крылов Сергей Сергеевич предупреждён об уголовной ответственности за дачу заведомо ложного экспертного заключения, в соответствии со ст. 307 УК РФ.

Оплата экспертизы возложена на ПАО "Татфондбанк". Установлен срок проведения экспертизы в течении 20 рабочих дней, со дня получения документов, необходимых для проведения экспертизы.

Производство по апелляционной жалобе ПАО "Татфондбанк" в лице конкурсного управляющего ГК "Агентство по страхованию вкладов" на определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 04 апреля 2018 года по делу N А65-5821/2017 приостановлено до получения судом экспертного заключения.

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 05 сентября 2018 г. возобновлено производство по рассмотрению апелляционной жалобы ПАО "Татфондбанк" в лице конкурсного управляющего ГК "Агентство по страхованию вкладов" определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 04 апреля 2018 года об отказе в удовлетворении заявления конкурсного управляющего должника о признании недействительными сделок договоров мены N 1 и N 2, заключенных 14.12.2016 года между ПАО "Татфондбанк" и ООО "Финанс-Капитал" оферты должника, на заключение договоров мены, датированных 03.11.2016 года, применении последствий недействительности по делу N А65-5821/2017. Назначено рассмотрение апелляционной жалобы на 27 сентября 2018 года на 15 час. 20 мин.

Постановлением Арбитражного суда Поволжского округа от 12 сентября 2018 г. определение Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 23 июля 2018 г. в части приостановления производства по рассмотрению апелляционной жалобы ПАО "Татфондбанк" в лице конкурсного управляющего ГК "Агентство по страхованию вкладов" по делу N А65-5821/2017 оставлено без изменения, кассационная жалоба ООО "Финанс-Капитал" без удовлетворения.

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 27 сентября 2018 г. судебное разбирательство отложено на 25 октября 2018 г.

Информация о принятии апелляционной жалобы к производству, движении дела, о времени и месте судебного заседания размещена арбитражным судом на официальном сайте Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда в сети Интернет по адресу: www.11aas.arbitr.ru в соответствии с порядком, установленным ст. 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ).

В судебном заседании 25 октября 2018 г. представитель ООО "Финанс-Капитал" возражает против удовлетворения апелляционной жалобы, просит определение суда первой инстанции оставить без изменений, апелляционную жалобу без удовлетворения.

Представитель ГК "Государственная корпорация страхования вкладов" поддерживает апелляционную жалобу в полном объеме, просит определение суда первой инстанции отменить, апелляционную жалобу удовлетворить.

Протокольным определением суд апелляционной инстанции отказал в удовлетворении ходатайства ООО "Финанс-Капитал" об отводе эксперта, так как отсутствуют основания для его удовлетворения, а также с учётом того, что данное ходатайство заявлено после проведения судебной экспертизы и получения судом апелляционной инстанции заключения.

Иные лица, участвующие в деле, извещенные надлежащим образом о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы, в том числе публично путем размещения информации о времени и месте судебного заседания на официальных сайтах Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда и Верховного Суда Российской Федерации в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет", явку своих представителей в судебное заседание не обеспечили, в связи с чем жалоба рассматривается в их отсутствие, в порядке, предусмотренном главой 34 АПК РФ.

Изучив материалы дела, обсудив доводы апелляционной жалобы, проверив в соответствии со статьями 258, 266, 268 АПК РФ правомерность применения судом первой инстанции норм материального и процессуального права, соответствие выводов содержащихся в судебном акте, установленным по делу фактическим обстоятельствам и имеющимся в деле доказательствам, Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд усматривает основания для отмены определения Арбитражного суда Республики Татарстан от 04 апреля 2018 по делу N А65-5821/2017, исходя из нижеследующего.

В силу ст. 32 Федерального закона от 26.10.02г. N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) и части 1 статьи 223 АПК РФ дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным настоящим Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы несостоятельности (банкротства).

Из доказательств имеющихся в материалах дела следует, что между ПАО "Татфондбанк" и ООО "Финанс - Капитал" заключены договоры мены N 1 и N 2 от 14.12.2016, в соответствии с которыми ООО "Финанс - Капитал" обязалось передать должнику векселя ООО "Поляр", а должник обязался передать ООО "Финанс -Капитал" облигации ПАО "Национальная девелоперская компания" в течение одного рабочего дня с даты заключения договоров, но не позднее 18.01.2017. Договоры мены заключены путем подписания (акцептования) ООО "Финанс - Капитал" оферт должника на заключение договоров мены N 1 и N 2 от 03.11.2016.

Конкурсный управляющий должника просил признать оспариваемую сделку недействительной на основании п. 2 ст. 61.3 Закона о банкротстве, как заключенную с предпочтением, а также на основании п. 1 ст. 61.2 Закона о банкротстве как совершенную при неравноценном встречном исполнении обязательств другой стороной сделки.

При рассмотрении данного обособленного спора в суде первой инстанции определением от 23.10.2016 по ходатайству конкурсного управляющего назначена судебная экспертиза на предмет определения рыночной стоимости на дату совершения оспариваемой сделки ценных бумаг, указанных в следующих документах: договор мены, заключенный 14.12.2016 между ПАО "Татфондбанк" и ООО "Финанс-Капитал" путем подписания (акцептования) ООО "Финанс-Капитал" оферты Банка на заключение договора мены N 1 от 03.11.2016; договор мены, заключенный 14.12.2016 между ПАО "Татфондбанк" и ООО "Финанс-Капитал" путем подписания (акцептования) ООО "Финанс-Капитал" оферты Банка на заключение договора мены N 2 от 03.11.2016; производство экспертизы поручено ООО "Профэксперт", эксперту Цыбрий А.А.

На разрешение эксперта был поставлен следующий вопрос: Какова была рыночная стоимость ценных бумаг по состоянию на 03.11.2016 г. (дату оферты) и на 14.12.2016 г. (дату акцепта), указанных в следующих документах: договор мены, заключенный 14.12.2016 между ПАО "Татфондбанк" и ООО "Финанс-Капитал" путем подписания (акцептования) ООО "Финанс-Капитал" оферты Банка на заключение договора мены N 1 от 03.11.2016; договор мены, заключенный 14.12.2016 между ПАО "Татфондбанк" и ООО "Финанс-Капитал" путем подписания (акцептования) ООО "Финанс-Капитал" оферты Банка на заключение договора мены N 2 от 03.11.2016?

19.12.2017 в суд поступило экспертное заключение ООО "Профэксперт" N 1836/О от 15.12.2017. Однако из содержания данного заключения следовало, что объектом экспертизы (оценки) являлись только облигации.

Определением от 11.01.2018 судом первой инстанции эксперту поручено провести экспертизу в полном объеме и определить рыночную стоимость ценных бумаг, в том числе облигаций и векселей, которые являлись предметом мены по оспариваемым договорам.

15.02.2018 в суд первой инстанции поступило дополнение от 12.02.2018 к заключению эксперта N 1836/О.

Исходя из экспертного заключения ООО "Профэксперт" с учетом дополнения, по состоянию на 14.12.2016 рыночная стоимость ценных бумаг (облигации) ПАО "НДК", переданных должником ООО "Финанс-Капитал" по оспариваемым договорам мены, составляет 2162487118 руб., рыночная стоимость ценных бумаг (векселя) ООО "Поляр" составляет в общей сумме 2360001457 руб., в том числе 7 векселей рыночной стоимостью 1178394955 руб., 11 векселей рыночной стоимостью 1181606502 руб.

Принимая во внимание выводы изложенные в заключении эксперта, а также указав на то, что конкурсным управляющим должника не представлены доказательства получения ООО "Финанс - Капитал" преимущества вследствие совершения оспариваемой сделки с учетом того, что в результате мены должником получены векселя, рыночная стоимость которых превышают рыночную стоимость переданных взамен облигаций, суд первой инстанции пришёл к выводу о том, что основания для признания оспариваемых сделок недействительными на основании п. 1 ст. 61.2. и ст. 61.3 Закона о банкротстве отсутствуют.

Суд апелляционной инстанции, принимая во внимание имеющиеся в материалах дела доказательства, а также с учетом обстоятельств установленных вступившими в законную силу судебными актами, принятыми в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) ПАО "Татфондбанк" (N А65-5821/2017), а также с учётом заключений полученных по результатам повторной экспертизы, не может согласиться с вышеуказанными выводами суда первой инстанции, в силу следующего.

Согласно разъяснениям, приведенным в пункте 9 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.12.2010 N 63 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Постановление Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 N 63), если подозрительная сделка была совершена в течение одного года до принятия заявления о признании банкротом или после принятия этого заявления, то для признания ее недействительной достаточно обстоятельств, указанных в пункте 1 статьи 61.2 Закона о банкротстве, в связи с чем наличие иных обстоятельств, определенных пунктом 2 данной статьи (в частности, недобросовестности контрагента), не требуется.

Для признания сделки недействительной на основании пункта 1 статьи 61.2 Закона о банкротстве не требуется, чтобы она уже была исполнена обеими или одной из сторон сделки, поэтому неравноценность встречного исполнения обязательств может устанавливаться исходя из условий сделки. Неравноценное встречное исполнение обязательств другой стороной сделки имеет место, в частности, в случае, если цена этой сделки и (или) иные условия на момент ее заключения существенно в худшую для должника сторону отличаются от цены и (или) иных условий, при которых в сравнимых обстоятельствах совершаются аналогичные сделки. При сравнении условий сделки с аналогичными сделками следует учитывать как условия аналогичных сделок, совершавшихся должником, так и условия, на которых аналогичные сделки совершались иными участниками оборота (абзацы 2 - 4 пункта 8 Постановление Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 N 63).

Из разъяснений, данных в абзаце 4 пункта 9 Постановление Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 N 63, следует, что в случае оспаривания подозрительной сделки суд проверяет наличие обоих оснований, установленных как в пункте 1, так и в пункте 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве.

Оспариваемые сделки совершены (оферты получены 14 декабря 2016 г. и акцептованы 14 декабря 2016 г.) в течение месяца до назначения приказом Банка России от 15.12.2016 N ОД-4536 временной администрации должника - Агентства по страхованию вкладов через корреспондентский счёт, в связи с чем для признания данной сделки недействительной не требуется наличие обстоятельства осведомленности контрагента по сделке о признаке неплатежеспособности или недостаточности имущества либо об обстоятельствах, которые позволяют сделать вывод о признаке неплатежеспособности или недостаточности имущества.

Согласно отчету временной администрации о наличии в кредитной организации неудовлетворенных требований отдельных кредиторов по денежным обязательствам и неисполнении обязанности по уплате обязательных платежей должника по форме N 0409350, предоставленному конкурсному управляющему Отделением - Национальным Банком по Республике Татарстан Волго-Вятского главного управления Центрального Банка Российской Федерации, по состоянию на 08.12.2016 должник не исполнил 16483 платежных документа клиентов на общую сумму 4140629045 руб. 66 коп. из - за отсутствия средств на корреспондентском счете, на 12.12.2016 - 38302 требований на сумму 7103650930,42 руб., на 13.12.2016 - 46525 требований на сумму 8712958703,15 руб., на 14.12.2016 - 51004 требования на сумму 8262950287,56 руб.

Также в решении Арбитражного суда Республики Татарстан от 17.04.2017 г. по делу N А65-5821/2017 о признании должника банкротом указано на то, что временной администрацией по данным отчетности должника по форме 0409101 на 03.03.2017 рассчитана стоимость имущества (активов) и обязательств должника в соответствии с Указанием от 15.07.2015 N3728-У "О методике определения стоимости имущества (активов) и обязательств кредитной организации". В ходе проведенного обследования временной администрацией установлено, что стоимость имущества и активов должника с учетом произведенных временной администрацией корректировок составила 71 393 000 000 руб., обязательства должника составили - 189 740 000 000 руб. Таким образом, в результате обследования и инвентаризации имущества, а также активов должника временной администрацией сделан вывод о недостаточности имущества (активов) должника для исполнения его обязательств перед кредиторами и уплаты обязательных платежей, недостаток имущества на дату отзыва лицензии составил 118 347 000 000 руб.

Также из материалов дела и информации размещенной в электронной картотеки арбитражных дел (kad.arbitr.ru) следует, что формирование официальной картотеки неисполненных платежных поручений начато с 08.12.2016 г. (сам счет 47418 "Средства, списанные со счетов клиентов, но не проведенные по корреспондентскому счету кредитной организации из-за недостаточности средств" был создан 07.12.2016 г.), что нашло своё подтверждение в постановлениях Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 17.10.2017 г., от 02.11.2017 г., от 17.05.2018 г., от 23.01.2018 г., от 22.03.2018 г., от 10.05.2018 г., от 04.05.2018 г., 28.02.2018 г., от 21.03.2018 г. и в постановлениях Арбитражного суда Поволжского округа от 20.02.2018 г., от 06.03.2018 г., от 30.05.2018 г., от 15.06.2018 г.

В силу пункта 3 статьи 189.40 Закона о банкротстве периоды, в течение которых совершены сделки, которые могут быть признаны недействительными, или возникли обязательства кредитной организации, указанные в статье 61.3 данного Закона, исчисляются с даты назначения Банком России временной администрации по управлению кредитной организацией.

Конкурсный управляющий должника как в своём первоначальном заявлении, так и в апелляционной жалобе указал на то, что в результате совершения оспариваемых сделок должник в обмен на неликвидный актив было передано по договорам мены актив рыночная стоимость которого превышала номинальную стоимость.

После совершения оспариваемых сделок векселедателем - ООО "Поляр", через два месяца, 16.02.2017 г. были поданы документы на ликвидацию.

Также из информации размещенной в электронной картотеке арбитражных дел (kad.arbitr.ru) следует, что в Арбитражный суд Республики Татарстан 07.02.2017 г. поступило заявление общества с ограниченной ответственностью "Новые финансовые системы", г. Казань, (ИНН 1657216671, ОГРН 1161690050345), о признании несостоятельным (банкротом) общество с ограниченной ответственностью "Поляр", г. Казань, (ИНН 1635004715, ОГРН 1031649401354), которое принято к производству определением Арбитражного суда Республики Татарстан 13.02.2017 г.

В соответствии с положением ст. 65 АПК РФ каждая сторона должна доказать обстоятельства, на которые она ссылается в обоснование своих требований и возражений.

С целью установления рыночной стоимости векселей ООО "Поляр" и облигаций ПАО "НДК" на дату совершения оспариваемых сделок при рассмотрении дела в суде первой инстанции была назначена судебная экспертиза. Как уже указано выше согласно поступившего в суд первой инстанции заключения эксперта с дополнениями, по состоянию на 14.12.2016 рыночная стоимость ценных бумаг (облигации) ПАО "НДК", переданных должником ООО "Финанс-Капитал" по оспариваемым договорам мены, составляет 2162487118 руб., рыночная стоимость ценных бумаг (векселя) ООО "Поляр" составляет в общей сумме 2360001457 руб., в том числе 7 векселей рыночной стоимостью 1178394955 руб., 11 векселей рыночной стоимостью 1181606502 руб.

При рассмотрении данного обособленного спора в суде апелляционной инстанции, с учётом того, что суд апелляционной инстанции не обладает специальными познаниями в данной области, с учетом доводов апелляционной жалобы и в целях их проверки, а также с учетом поступивших от лиц, участвующих в данном обособленном споре рецензий на заключение судебной экспертизы, проведенной при рассмотрении данного спора в суде первой инстанции, было удовлетворено ходатайство конкурсного управляющего должника о проведении повторной экспертизы.

Согласно поступивших заключений рыночная стоимость 11 векселей и 7 векселей на дату оферты (03.11.2016 г.) составляла 7 и 11 рублей соответственно, а на дату акцепта (14.12.2016 г.) рыночная стоимость 11 векселей и 7 векселей составляла 7 и 11 рублей.

Рыночная стоимость ценных бумаг (облигаций) на дату оферты (03.11.2016 г.) составляла 2 001 077 600 руб., а на дату акцепта (14.12.2016 г.) составляла 2 001 560 350 руб.

В силу ст. 71 АПК РФ заключение судебной экспертизы не имеет для арбитражного суда заранее установленной силы.

Каждое доказательство подлежит оценке арбитражным судом наряду с другими доказательствами.

В соответствии со ст. 86 АПК РФ экспертное заключение должно отражать содержание и результаты исследований с указанием примененных методов; оценку результатов исследований, выводы по поставленным вопросам и их обоснование.

Исследовав представленные заключения по результатам повторной экспертизы суд апелляционной инстанции приходит к выводу о том, что представленные заключения по результатам повторной экспертизы являются надлежащим доказательством по делу, соответствующим всем требования заключения по проведению экспертизы, предъявляемым ст. 83 АПК РФ, специальными нормами и соответствует требованиям действующего законодательства Российской Федерации.

Принимая во внимание, тот факт, что оспариваемые сделки совершены в период наличия официальной картотеки у ПАО "Татфондбанк", то есть в период когда у банка имелись все признаки неплатежеспособности, а именно за 1 (один) день до введения временной администрации, при неравноценном встречном исполнении (за неликвидные ценные бумаги были переданы ликвидные ценные бумаги), а также с учётом того, что единственным учредителем ООО "Поляр" (векселедателем) и впоследствии ликвидатором общества являлся Зиганшин Рамиз Наилевич, который на момент совершения сделки являлся сотрудником ПАО "Татфондбанк" (т. 1 л.д. 29-32), суд апелляционной инстанции приходит к выводу о наличии совокупности обстоятельств для признания оспариваемых сделок - договоров мены N 1 и N 2, заключенных 14.12.2016 года между ПАО "Татфондбанк" и ООО "Финанс-Капитал" путем подписания (акцептования) ООО "Финанс-Капитал" оферты ПАО "Татфондбанк" на заключение договоров мены N 1 и N 2 от 03.11.2016 года недействительными по основаниям, предусмотренным пунктом 1 статьи 61.2 Закона о банкротстве.

Также, суд апелляционной инстанции отмечает, что достоверных доказательств экономической целесообразности для должника заключения договоров мены N 1 и N 2 ООО "Финас-Капитал" не представлено и такие доказательства в материалах дела отсутствуют.

Из доказательств, имеющихся в материалах дела, также не следует, что ответчиком по обособленному спору операции аналогичные оспариваемым и в аналогичном размере проводились с ПАО "Татфондбанком" ранее.

В порядке применения двусторонней реституции суд апелляционной инстанции считает необходимым:

- взыскать с ООО "Финанс-Капитал" в конкурсную массу ПАО "Татфондбанк" рыночной стоимости облигаций в количестве 980 000 шт. ПАО "НДК" об. 01 (RU000A0JVMU4) N госрегитсрации 4-01-76838-Р в размере 980 588 000 руб., так как данные облигации погашены 19.07.2018 г.;

- обязать ООО "Финанс-Капитал" возвратить в конкурсную массу ПАО "Татфондбанк" облигаций в количестве 1 000 000 шт. ПАО "НДК" БО-01 (RU000A0JWE64) N госрегистрации 4B02-01-76838-H, так как срок погашения данных облигаций не наступил;

- обязать ПАО "Татфондбанк" возвратить ООО "Финанс-Капитал" векселя ООО "Поляр" серия ПЛР N N с 00001 по 00018 от 25.10.2016 г.

На основании вышеизложенного, суд апелляционной инстанции приходит к выводу о необходимости отмены определения Арбитражного суда Республики Татарстан от 04 апреля 2018 по делу N А65-5821/2017 и принятии нового судебного акта об удовлетворении заявленных требований в полном объеме.

Расходы по уплате государственной пошлины по первоначальному заявлению и апелляционной жалобе, а также расходы понесенные по оплате повторной судебной экспертизы в соответствии со ст. 110 АПК РФ, возлагаются на ООО "Финанс-Капитал".

Руководствуясь статьями 266-272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 04 апреля 2018 по делу N А65-5821/2017 отменить.

Принять по делу новый судебный акт.

Признать недействительными сделки договора мены N 1 и N 2, заключенные 14.12.2016 года между ПАО "Татфондбанк" и ООО "Финанс-Капитал" путем подписания (акцептования) ООО "Финанс-Капитал" оферты ПАО "Татфондбанк" на заключение договоров мены N 1 и N 2 от 03.11.2016 года.

Применить последствия недействительности сделок в виде:

- взыскания с ООО "Финанс-Капитал" в конкурсную массу ПАО "Татфондбанк" рыночной стоимости облигаций в количестве 980 000 шт. ПАО "НДК" об. 01 (RU000A0JVMU4) N госрегитсрации 4-01-76838-Р в размере 980 588 000 руб.

- обязании возврата ООО "Финанс-Капитал" в конкурсную массу ПАО "Татфондбанк" облигаций в количестве 1 000 000 шт. ПАО "НДК" БО-01 (RU000A0JWE64) N госрегистрации 4B02-01-76838-H.

- обязании ПАО "Татфондбанк" возвратить ООО "Финанс-Капитал" векселя ООО "Поляр" серия ПЛР N N с 00001 по 00018 от 25.10.2016 г.

Взыскать с ООО "Финанс-Капитал" в пользу ПАО "Татфондбанк" расходы, понесенные по оплате государственной пошлины по первоначальному заявлению в размере 12 000 руб.

Взыскать с ООО "Финанс-Капитал" в пользу ПАО "Татфондбанк" расходы, понесенные по оплате государственной пошлины по апелляционной жалобе в размере 3 000 руб.

Перечислить с депозитного счета Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда денежные средства в размере 100 000 руб. ООО "ЛЛ-Консалт" (ИНН 7701298571) г. Москва, Балакиревский пер., д. 1 А, оф. 8, за проведение судебной экспертизы.

Взыскать с ООО "Финанс-Капитал" в пользу ПАО "Татфондбанк" расходы, понесенные по оплате судебной экспертизы в размере 100 000 руб.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Арбитражный суд Поволжского округа в месячный срок, через арбитражный суд первой инстанции.

Председательствующий

А.И. Александров

Судьи

О.Н. Радушева Г.М. Садило