Постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 28 марта 2019 г. N 11АП-20471/18

г. Самара

28 марта 2019 г.

Дело N А65-5821/2017

Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Мальцева Н.А.,

судей Селиверстовой Н.А., Серовой Е.А.

при ведении протокола судебного заседания Мироновой О.В.,

рассмотрев в открытом судебном заседании 21 марта 2019 года в помещении суда, в зале N 7,

апелляционную жалобу общества с ограниченной ответственностью "Тепличный комбинат Ярославский" на определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 30 ноября 2018 года (судья Воробьев Р.М.), вынесенное по заявлению конкурсного управляющего ПАО "Татфондбанк" в лице Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" к обществу с ограниченной ответственностью "Тепличный комбинат Ярославский" о признании сделок недействительными и применении последствий их недействительности в рамках дела N А65-5821/2017 о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью "Татфондбанк", ИНН 1653016914,

с участием:

от ООО "Тепличный комбинат Ярославский" - Шишков А.Д., доверенность от 11.01.2018

от ПАО "Татфондбанк" - Пупков В.В., доверенность от 04.04.2018

установил:

Решением Арбитражного суда Республики Татарстан от 17.04.2017 Публичное акционерное общество "Татфондбанк" признано несостоятельным (банкротом) и в отношении него открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим утверждена государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов".

Конкурсный управляющий должника обратился в Арбитражный суд Республики Татарстан к ООО "Тепличный комбинат Ярославский" с заявлением о признании недействительными следующих банковских операций:

- банковской операции по досрочному возврату обществу с ограниченной ответственностью "Тепличный комбинат Ярославский" депозита, размещенного в Банке на основании Договора N 20670 от 09.09.2016, путем перевода 01.12.2016 денежных средств в сумме 3 700 000 руб. на счет Ответчика в другой кредитной организации с назначением платежа "Досрочное погашение части депозита. Договор N 20670 от 09.09.2016. НДС не облагается",

- банковской операции по досрочному возврату обществу с ограниченной ответственностью "Тепличный комбинат Ярославский" размещенного в Банке на основании Договора N 20670 от 09.09.2016, путем перевода 06.12.2016 денежных средств в сумме 4 000 000 руб. на счет Ответчика в другой кредитной организации с назначением платежа "Досрочное погашение части суммы депозита. Договор N 20670 от 09.09.2016. НДС не облагается",

- банковской операции по досрочному возврату обществу с ограниченной ответственностью "Тепличный комбинат Ярославский" депозита, размещенного в Банке на основании Договора N 20670 от 09.09.2016, путем перевода 07.12.2016 денежных средств в сумме 10 000 000 руб. на счет Ответчика в другой кредитной организации с назначением платежа "Досрочное погашение части депозита Договор N 20670 от 09.09.2016. НДС не облагается".

- банковской операции по выплате 30.11.2016 Банком обществу с ограниченной ответственностью "Тепличный комбинат Ярославский" процентов, начисленных на сумму депозита, в размере 193 762,28 руб. по Договору N 20670 от 09.09.2016,

- банковской операции по выплате 09.12.2016 Банком обществу с ограниченной ответственностью "Тепличный комбинат Ярославский" процентов, начисленных на сумму депозита, в размере 68 995,90 руб. по Договору N 20670 от 09.09.2016.

и применении последствий недействительности сделок.

Определением Арбитражного суда Республики Татарстан от 30 ноября 2018 года заявление конкурсного управляющего должника удовлетворено.

Суд признал недействительными вышеуказанные банковские операции недействительными и применил последствия недействительности сделок - взыскал с общества с ограниченной ответственностью "Тепличный комбинат Ярославский" в пользу ПАО "Татфондбанк" денежные средства в размере 17 962 722,18 руб., восстановил задолженность ПАО "Татфондбанк" перед обществом с ограниченной ответственностью "Тепличный комбинат Ярославский" в размере 17 962 722,18 руб., взыскал с общества с ограниченной ответственностью "Тепличный комбинат Ярославский" в пользу ПАО "Татфондбанк" проценты за пользование чужими денежными средствами, подлежащие начислению но ключевой ставке Банк России в размере 7,5% годовых на сумму 17 962 722,18 руб. за период с даты вступления в законную силу судебного акта о признании сделки недействительной до даты его фактического исполнения и расходы по госпошлине в размере 6000 руб.

Не согласившись с принятым судебным актом, ООО "Тепличный комбинат Ярославский" обратилось в Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просит отменить определение Арбитражного суда Республики Татарстан принять новый судебный акт об отказе в удовлетворении заявления конкурсного управляющего ПАО "Татфондбанк" в лице конкурсного управляющего ГК "Агентство по страхованию вкладов" в полном объеме.

В частности, заявитель апелляционной жалобы указывает, что сделки совершены в обычной хозяйственной деятельности, через субстчет филиала "Московский", поэтому отсутствуют основания для признания их недействительным по признакам предпочтительности.

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 18.12.2018 апелляционная жалоба принята к производству с назначением судебного заседания.

Информация о принятии апелляционной жалобы к производству, о времени и месте судебных заседаний размещена арбитражным судом на официальном сайте Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" по адресу: www.11aas.arbitr.ru в соответствии с порядком, установленным ст. 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Представитель заявителя апелляционной жалобы в судебном заседании жалобу поддержал, просил ее удовлетворить, по основаниям, изложенным в апелляционной жалобе.

Представитель ПАО "Татфондбанк" в судебном заседании возражал против удовлетворения апелляционной жалобы, считает, что определение суда первой инстанции является законным и обоснованным.

Выслушав стороны, исследовав материалы дела, оценив доводы апелляционной жалобы, суд апелляционной инстанции приходит к следующему.

Согласно пункту 1 статьи 32 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее по тексту - Закон о банкротстве), части 1 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным настоящим Кодексом, с особенностями, установленными Законом о банкротстве.

Как следует из материалов дела, между Банком и Ответчиком был заключен Договор N 20670 от 09.09.2016 (Депозитный договор). На основании данного договора банк принял от Ответчика депозит на счет N 42104810341050000023.

Впоследствии, по счету ответчика были совершены:

- банковская операция по досрочному возврату обществу с ограниченной ответственностью "Тепличный комбинат Ярославский" депозита, размещенного в Банке на основании Договора N 20670 от 09.09.2016, путем перевода 01.12.2016 денежных средств в сумме 3 700 000 руб. на счет Ответчика в другой кредитной организации с назначением платежа "Досрочное погашение части депозита. Договор N 20670 от 09.09.2016. НДС не облагается",

- банковская операция по досрочному возврату обществу с ограниченной ответственностью "Тепличный комбинат Ярославский" размещенного в Банке на основании Договора N 20670 от 09.09.2016, путем перевода 06.12.2016 денежных средств в сумме 4 000 000 руб. на счет Ответчика в другой кредитной организации с назначением платежа "Досрочное погашение части суммы депозита. Договор N 20670 от 09.09.2016. НДС не облагается",

- банковская операция по досрочному возврату обществу с ограниченной ответственностью "Тепличный комбинат Ярославский" депозита, размещенного в Банке на основании Договора N 20670 от 09.09.2016, путем перевода 07.12.2016 денежных средств в сумме 10 000 000 руб. на счет Ответчика в другой кредитной организации с назначением платежа "Досрочное погашение части депозита Договор N 20670 от 09.09.2016. НДС не облагается".

- банковская операция по выплате 30.11.2016 Банком обществу с ограниченной ответственностью "Тепличный комбинат Ярославский" процентов, начисленных на сумму депозита, в размере 193 762,28 руб. по Договору N 20670 от 09.09.2016,

- банковская операция по выплате 09.12.2016 Банком обществу с ограниченной ответственностью "Тепличный комбинат Ярославский" процентов, начисленных на сумму депозита, в размере 68 995,90 руб. по Договору N 20670 от 09.09.2016.

Обращаясь в суд с данным заявлением, конкурсный управляющий указал, что ответчик получил предпочтительное удовлетворение своих требований перед требованиями других кредиторов банка, поэтому с учетом положений, предусмотренных пунктами 1 и 2 статьи 61.3, статьи 189.40, 189.90 Закона о банкротстве, вышеуказанные сделки необходимо признать недействительными.

Суд апелляционной инстанции соглашается с выводами суда первой инстанции о наличии оснований для признания части сделок недействительными по ст. 61.3 Закона о банкротстве по следующим основаниям.

Приказами Банка России N ОД-4536 от 15.12.2016, N ОД - 4537 от 15.12.2016 назначена временная администрация по управлению ПАО "Татфондбанк", функции которой возложены на ГК "Агентство по страхованию вкладов", и в отношении должника введен мораторий на удовлетворение требований кредиторов на срок три месяца, который действовал с 15.12.2016.

Оспариваемые сделки совершены в период с 03.11.2016 г. по 09.12.2016 г. т. е. в течение месяца до назначения приказом Банка России от 15.12.2016 N ОД-4536 временной администрации должника - Агентства по страхованию вкладов.

Согласно пункту 3 статьи 61.1, абзацу пятому пункта 1, пункту 2 статьи 61.3, статье 189.40 Закона о банкротстве банковская операция, совершенная банком-должником в течение одного месяца до назначения временной администрации по управлению кредитной организацией, может быть признана недействительной, если ее совершение привело к тому, что отдельному кредитору оказано предпочтение по отношению к другим кредиторам.

При этом в соответствии с общим правилом, закрепленным в п. 2 ст. 61.4 Закона о банкротстве, сделки, совершаемые в обычной хозяйственной деятельности, осуществляемой должником, не могут быть оспорены на основании статьи 61.3 Закона о банкротстве, если цена передаваемого по ним имущества или размер принятых обязательств не превышает одного процента от стоимости активов должника.

В рассматриваемом случае конкурсный управляющий сослался на презумпцию, изложенную в под. 1 п. 5 ст. 189.40 Закона о банкротстве.

Как следует из материалов дела у ПАО "Татфондбанк" имелась "скрытая" картотека в период с 29.11.2016 г. по 07.12.2016 г., что подтверждается отчетом временной администрации о наличии в кредитной организации неудовлетворенных требований отдельных кредиторов по денежным обязательствам и неисполнении обязанности по уплате обязательных платежей должника по форме N 0409350, предоставленным конкурсному управляющему Отделением - Национальным Банком по Республике Татарстан Волго-Вятского главного управления Центрального Банка Российской Федерации, причем, по состоянию на 08.12.2016 должник не исполнил 16483 платежных документа клиентов на общую сумму 4140629045 руб. 66 коп. из - за отсутствия средств на корреспондентском счете, на 12.12.2016 - 38302 требований на сумму 7103650930,42 руб., на 13.12.2016 - 46525 требований на сумму 8712958703,15 руб., на 14.12.2016 - 51004 требования на сумму 8262950287,56 руб.

Формирование официальной картотеки неисполненных платежных поручений начато с 08.12.2016 г. (сам счет 47418 "Средства, списанные со счетов клиентов, но не проведенные по корреспондентскому счету кредитной организации из-за недостаточности средств" был создан 07.12.2016 г.), что нашло своё подтверждение в постановлениях Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 17.10.2017 г., от 02.11.2017 г., от 17.05.2018 г., от 23.01.2018 г., от 22.03.2018 г., от 10.05.2018 г., от 04.05.2018 г., 28.02.2018 г., от 21.03.2018 г. и в постановлениях Арбитражного суда Поволжского округа от 20.02.2018 г., от 06.03.2018 г., от 30.05.2018 г., от 15.06.2018 г.

В то же время, в судебном заседании установлено, что банковские операции проводились через субсчет филиала "Московский".

В определении Верховного Суда РФ от 08.10.2018 N 305-ЭС16-21459 по делу N А40-17434/2016, указано, что само по себе возникновение картотеки на одном корреспондентском счете не позволяет судам применить презумпцию, закрепленную в подпункте 1 пункта 5 статьи 189.40 Закона о банкротстве, к клиенту, выполнившему операцию через иной корреспондентский субсчет, в том числе через счета в филиале.

Из материалов дела следует, что первые не исполненные платежи по данному филиалу имели место лишь 07.12.2016

Принимая во внимание правовую позицию, изложенную в определении Верховного Суда РФ от 08.10.2018 N 305-ЭС16-21459 по делу N А40-17434/2016, с учётом того, что в рассматриваемом случае конкурсный управляющий не доказал наличие картотеки на субсчете филиала "Московский" до 06.12.2016 включительно, презумпция, указанная подпункте 1 пункта 5 статьи 189.40 Закона о банкротстве, к операциям, совершенным до 06.12.2016, не применима, поэтому суд апелляционной инстанции в этой части не может согласиться с выводами суда первой инстанции о наличии оснований для признания недействительными сделок, совершенных до 06.12.2016. включительно.

Доводы заявителя апелляционной жалобы о том, что остальные банковские операции, в том числе совершенные 07.12.2016, относятся к обычным, не нашли своего подтверждения в судебном заседании, поскольку уже на 07.12.2016 в филиале имелись другие неисполненные платежные поручения, те более, что 07.12.2016 уже была официально установлена картотека по основному счету ПАО "Татфондбанк"

На основании изложенного суд апелляционной инстанции приходит к выводу, что апелляционная жалоба содержит доводы, не опровергающие выводы суда первой инстанции, доводы жалобы направлены на их переоценку с целью установления иных обстоятельств, которые опровергаются материалами дела.

При таких обстоятельствах, определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 30 ноября 2018 года по делу N А65-5821/2017 в части признании недействительными:

Банковской операции по досрочному возврату обществу с ограниченной ответственностью "Тепличный комбинат Ярославский" депозита, размещенного в Банке на основании Договора N 20670 от 09.09.2016, путем перевода 01.12.2016 денежных средств в сумме 3 700 000 руб. на счет Ответчика в другой кредитной организации с назначением платежа "Досрочное погашение части депозита. Договор N 20670 от 09.09.2016. НДС не облагается".

Банковской операции по досрочному возврату обществу с ограниченной ответственностью "Тепличный комбинат Ярославский" размещенного в Банке на основании Договора N 20670 от 09.09.2016, путем перевода 06.12.2016 денежных средств в сумме 4 000 000 руб. на счет Ответчика в другой кредитной организации с назначением платежа "Досрочное погашение части суммы депозита. Договор N 20670 от 09.09.2016. НДС не облагается"

Банковской операции по выплате 30.11.2016 Банком обществу с ограниченной ответственностью "Тепличный комбинат Ярославский" процентов, начисленных на сумму депозита, в размере 193 762,28 руб. по Договору N 20670 от 09.09.2016.

и применения последствий недействительности сделки необходимо отменить. В этой части принять новый судебный акт - в удовлетворении заявления отказать.

В части применения последствий недействительности сделок изложить резолютивную часть в следующей редакции.

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью "Тепличный комбинат Ярославский" в пользу ПАО "Татфондбанк" денежные средства в размере 10 068 959, 90 руб. (17 962 722,18 руб. - (3 700 000 руб. 4 000 000 руб. 193 762,28 руб.))

Восстановить задолженность ПАО "Татфондбанк" перед обществом с ограниченной ответственностью "Тепличный комбинат Ярославский" в размере 10 068 959, 90 руб.

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью "Тепличный комбинат Ярославский" в пользу ПАО "Татфондбанк" проценты за пользование чужими денежными средствами, подлежащие начислению но ключевой ставке Банк России на день исполнения на сумму 10 068 959, 90 руб. за период с даты вступления в законную силу судебного акта о признании сделки недействительной до даты его фактического исполнения.

В остальной части определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 30 ноября 2018 года по делу N А65-5821/2017 оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Руководствуясь ст.ст. 268-272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 30 ноября 2018 года по делу N А65-5821/2017 в части признании недействительными:

Банковской операции по досрочному возврату обществу с ограниченной ответственностью "Тепличный комбинат Ярославский" депозита, размещенного в Банке на основании Договора N 20670 от 09.09.2016, путем перевода 01.12.2016 денежных средств в сумме 3 700 000 руб. на счет Ответчика в другой кредитной организации с назначением платежа "Досрочное погашение части депозита. Договор N 20670 от 09.09.2016. НДС не облагается".

Банковской операции по досрочному возврату обществу с ограниченной ответственностью "Тепличный комбинат Ярославский" размещенного в Банке на основании Договора N 20670 от 09.09.2016, путем перевода 06.12.2016 денежных средств в сумме 4 000 000 руб. на счет Ответчика в другой кредитной организации с назначением платежа "Досрочное погашение части суммы депозита. Договор N 20670 от 09.09.2016. НДС не облагается"

Банковской операции по выплате 30.11.2016 Банком обществу с ограниченной ответственностью "Тепличный комбинат Ярославский" процентов, начисленных на сумму депозита, в размере 193 762,28 руб. по Договору N 20670 от 09.09.2016.

и применения последствий недействительности сделки отменить.

В этой части принять новый судебный акт - в удовлетворении заявления отказать.

В части применения последствий недействительности сделок изложить резолютивную часть в следующей редакции.

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью "Тепличный комбинат Ярославский" в пользу ПАО "Татфондбанк" денежные средства в размере 10 068 959, 90 руб.

Восстановить задолженность ПАО "Татфондбанк" перед обществом с ограниченной ответственностью "Тепличный комбинат Ярославский" в размере 10 068 959, 90 руб.

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью "Тепличный комбинат Ярославский" в пользу ПАО "Татфондбанк" проценты за пользование чужими денежными средствами, подлежащие начислению но ключевой ставке Банк России на день исполнения на сумму 10 068 959, 90 руб. за период с даты вступления в законную силу судебного акта о признании сделки недействительной до даты его фактического исполнения.

В остальной части определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 30 ноября 2018 года по делу N А65-5821/2017 оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Арбитражный суд Поволжского округа в месячный срок, через арбитражный суд первой инстанции.

Председательствующий

Н.А. Мальцев

Судьи

Н.А. Селиверстова Е.А. Серова